ÖRökösödési adó meghatározása és példája

Mi ez:

Egy öröklési adó egy örökölt birtok egészét vagy egy részét. Az életbiztosítások, a nyugdíjak, az ingatlanok, az autók, a tárgyi eszközök és az adósságok mindegyike birtokuk részét képezik. A "halálozási adó" általában egy pajzsos kifejezés a fogalomra.

Hogyan működik (Példa):

Az öröklési adókulcsok változóak, és csak egy adott küszöb feletti ingatlanértéknek 50%. Ezek a "küszöbértékek" gyakran évente változnak. Sok állam a szövetségi kormány által visszaszerzett ingatlanadók egy részét igénybe vette, de mostanában sok állam saját adót vet ki. Minden állam meghatározza saját adókulcsait és kizárásait.

Az örökösödési adók általában az örökösök által örökölt eszközökre vonatkoznak, de általában nem vonatkoznak a házastársak örökölt vagyonaira. A kisvállalkozásokra és az örökösökre hagyott gazdaságokra vonatkozó örökösödési adók szintén egyedülálló ingatlanadó-kezelettel szembesülnek.

A beruházások megvásárlásának árának növekedésével kapcsolatos fokozatosan növekvő összegek csökkentik az adóbevallásokat, mivel az IRS lényegében az eredeti költségeket az eszköz örököse, amikor az eszköz örökölik. Így az örökösök azonnal eladhatják ezeket a befektetéseket, és alig vagy csekély jövedelemadót fizethetnek.

Miért számít:

Az örökösödési adók nem ugyanazok, mint a próbaköltségek, amelyek több ezer dollárba is kerülhetnek. A birtok telepítése magában foglalhatja a végrehajtó díjakat, a bírósági díjakat, a felvételi díjakat és az ügyvédi díjakat is. Sok esetben az örökösödési adókat és díjakat kell fizetni, mivel a birtok kipróbálásra kerül, ami azt jelenti, hogy az örökösöknek csak a halál után azonnal kell felmerülnie a pénzből. Sok esetben az örökösöknek meg kell adniuk azokat az eszközöket, amelyeket örököltek, csak azért, hogy az adókat és díjakat fizethessék, vagy hogy pénzt vegyenek fel. A birtoktervezés része ezért a halálesetek után fizetendő adókra készül, és ha az ember él, jelentős hatást gyakorolhat az örökösei által fizetendő ingatlanadó összegére.

Sokan próbálják csökkenteni a amikor ők még mindig életben vannak, mivel a birtokuk részeit adják át. Ez az ingatlanadók kivetése nélkül is megvalósítható, amíg az ajándékok az adomány-adó alóli mentesség alatt maradnak. A bizalom kialakítása gyakran csökkenti az ingatlanadókat, mivel lehetővé teszi egy személy számára, hogy átruházza vagyonát egy másik személyre, miközben még él. Ezenkívül a trustee (az elhunyt személy nevében eljáró személy, néha az elhunyt nevében eljáró személy) jogosult arra, hogy az eszközöket a bizalom feltételei alapján azonnal eljuttassa a kedvezményezettekhez. Nincs bíróság, ezért nincs győztes díjazás, és nincs nyilvános rekord az ingatlan értékéről. Számos pénzügyi tanácsadó arra készteti az ügyfeleket, hogy bízzanak, különösen azokban, akik olyan államokban élnek, ahol a bírósági díjak különösen magasak, vagy ha az ügyfél lakóhellyel vagy ingatlannal rendelkezik. A bizalom nem mindenkinek szól, ezért fontos, hogy megfelelő pénzügyi tanácsot kérjen.