4 Nyugd�jas terv opci�k az �n�ll� v�llalkoz� sz�m�ra

Az �nfoglalkoztat�nak sz�mos el�nye van, p�ld�ul nagyobb rugalmass�g �s auton�mia, h�tr�nyai is vannak. A nagy az extra ad�k: Az �nfoglalkoztat�knak k�tszer annyi p�nzt kell fizetni�k a t�rsadalombiztos�t�si �s a Medicare-ad�kban, mint a munkav�llal�k, a rendszeres j�vedelemad�jukon t�lmen�en, �s hogy a p�nzt nem visszatartj�k a fizet�sekr�l. A m�sik a hagyom�nyos munkav�llal�i juttat�sok hi�nya, amelyek hagyom�nyos munk�val j�rnak, mint p�ld�ul az eg�szs�gbiztos�t�s �s a nyugd�jaz�si terv.

Kapcsol�d� t�rt�netek

A legjobb Roth IRA szolg�ltat�k

A legjobb hagyom�nyos IRA-szolg�ltat�k

Van egy fiatal �gyfelem, aki a k�zelm�ltban �t�llt a hagyom�nyos foglalkoztat�sr�l a szabad�sz� munk�j�ra, �s t�nyleg k�zd�tt a kieg�sz�t� ad�k fizet�s�vel, mik�zben elvesztette nyugd�jaz�si terv�t.

Az �gyfelek j� h�rei - �s sok olyan munk�s, mint � - az �nfoglalkoztat�k sz�m�ra n�gy nyugd�jaz�si tervet k�n�lnak, amelyek cs�kkenthetik az ad�k�teles j�vedelm�ket, mik�zben p�nzt helyeznek nyugd�jba. Melyik terv a legjobb az �n sz�m�ra t�bb t�nyez�t�l f�gg, bele�rtve a j�vedelmet, az �letkor�t, f�ggetlen�l att�l, hogy vannak-e alkalmazottai �s a nyugd�jaz�si terv alapjaira vonatkoz� sz�nd�kai.

�me egy �ttekint�s az egyes t�pus� tervek el�nyeir�l �s h�tr�nyair�l.

Solo 401 (k)

A Solo 401 (k) profi:

• Magas befizet�si korl�tok.�Mivel �n mind a munk�ltat�, mind a munkav�llal�, egy m�sik Solo 401 (k) tervhez is hozz�j�rulhat, mint m�s nyugd�jaz�si tervekhez. Mint munkav�llal�, ak�r 18 000 doll�r�rt is hozz�j�rulhat az �vhez (plusz 6 000 doll�r befizet�si hozz�j�rul�s eset�n, ha 50 �vesn�l t�bb). Mint a hagyom�nyos 401 (k) eset�ben, a hozz�j�rul�sai ad�z�s el�tti doll�rral k�sz�lnek. Ezut�n, mint munk�ltat�, az �sszes bev�tel ak�r 25% -�t (vagy 20% -ot, ha �n egy�ni v�llalkoz� vagy egyszem�lyes LLC) j�rul hozz� a munkav�llal�i j�rul�k tetej�ig, eg�szen addig, am�g nem �r el �sszesen 53 000 doll�rt (vagy 59 000 doll�r, bele�rtve a felz�rk�z� j�rul�kokat). R�ad�sul a munk�ltat�i j�rul�kok levonhat�k �zleti k�lts�gk�nt.
• Hozz�j�rul�s kett�s. Egy Solo 401 (k) seg�ts�g�vel felveheti a h�zast�rs�t, �s hagyhatja, hogy r�szt vegyen a tervben. A h�zast�rs ak�r 18 000 doll�rt is felvehet, �s a tipikus munk�ltat�i hozz�j�rul�st ak�r 53 000 doll�rra is felveheti. A h�zast�rs akkor is felkutat�si j�rul�kot tud felmutatni, ha jogosult.
• Ad� halasztott n�veked�s. Mint a hagyom�nyos 401 (k) eset�ben, a hozz�j�rul�sai az ad�z�s el�ttiek, �s a kivon�sok ut�n ad�t fizet.
• Rugalmass�g. Annyit tehet fel, ak�r a korl�tig, ak�r �ppen �vente is.

A Solo 401 (k) h�tr�nyai:

• Pap�rmunka.�Jelenteni kell egy jelent�st az IRS-vel �vente, ha legal�bb 250 000 USD van a fi�kj�ban.
• Nem mindenki sz�m�ra nyitott. Megnyithatja a Solo 401 (k) csak �ha nincs m�s alkalmazottja, mint h�zast�rsa.

Als� sor:�Ezek a tervek fantasztikusak az �nfoglalkoztat�k sz�m�ra, akiknek nincsenek alkalmazottai (a h�zast�rson k�v�l), mivel a magas j�rul�kfizet�si korl�tok, az ad�-elhalasztott n�veked�s �s a hozz�j�rul�si �sszegek rugalmass�ga miatt.

Intelligens strat�gia:�Ha �nfoglalkoztat�si bev�telei nem t�l magasak, az alacsony ad�bet�tet az �n el�ny�re haszn�lhatja. Ebben az esetben kiv�laszthatja a Roth Individual 401 (k) megnyit�s�t. A Roth 401 (k) seg�ts�g�vel ad�z�s ut�ni ad�t fizetnek, �s ad�mentesek. Felt�ve, hogy ad�betorod magasabb lesz az �ton, ez a strat�gia p�nzt takar�t meg. Ezenk�v�l a j�v�ben a j�v�ben visszavonand� �sszes p�nz�sszeg ad�mentes.

Egyszer�s�tett Munkav�llal�i Nyugd�j (SEP IRA)

A SEP IRA el�nyei

• K�nny� l�trehoz�s �s karbantart�s. Mind�ssze annyit kell tennie, hogy hozzanak l�tre n�h�ny alapvet� dokumentumot, �s az IRS-re vonatkoz�an nem kell jelent�st k�sz�teni.
• Magas befizet�si korl�tok. A W-2 j�vedelem legfeljebb 25% -�t teheti meg, vagy csak a C-jegyz�s nett� bev�tel�nek 20% -�t, 2015-ig 53 000 doll�rig. Ez nagyszer�, mert hozz�j�rul�said n�vekedhetnek a nyeres�g�vel.
• Tax-halaszt�st.�Az ad�-elhalasztott hozz�j�rul�sok �s a n�veked�s el�nyeit �lvezheti a kivon�s megkezd�sekor. �ltal�noss�gban elmondhat�, hogy 59 �ves korban kezdheti el a p�nzt. Nem van �hogy kivonja a 70 ½ �ves korig.

A SEP IRA h�tr�nyai:

• A hozz�j�rul�sok csak a munk�ltat�t�l sz�rmaznak. Ha alkalmazottai vannak, akkor mindegyiket be kell vonnia a nyugd�jaz�si tervbe, �s nem veheti fel a saj�t sz�ml�j�n nagyobb sz�zal�kot a saj�t sz�ml�j�hoz, mint a saj�tjuknak. Ez dr�ga lehet.

Als� sor:�Ezek a tervek a legjobban az �nfoglalkoztat� munkav�llal�k sz�m�ra, akiknek nagyon kev�s alkalmazottja van vagy nincsenek, �s rugalmass�got akarnak abban az �sszegben, amelyet elt�r�ltek (p�ld�ul nyeres�ghez kapcsol�dnak).

Megtakar�t�sok �szt�nz� munkat�rsak tervei (SIMPLE IRA)

A SIMPLE IRA el�nyei:

• K�nny� l�trehoz�s �s karbantart�s.�Csak�gy, mint a SEP IRA eset�ben, csak n�h�ny alapvet� pap�rmunk�t ig�nyel a fi�k megnyit�sa. Az �ves karbantart�si pap�rmunka is egyszer�.
• M�rs�kelt hozz�j�rul�si korl�tok.�A szinte minden 12,500 doll�ros nett� kereset�t egy SIMPLE IRA-hoz egy �vre (plusz egy tov�bbi 3000 doll�rral, ha 50 �ves vagy ann�l id�sebb) j�rul hozz�.
• Ad�-halasztott n�veked�s.
• Elveszthet� k�lts�gek.�A j�rul�kfizet�s levonhat� a munkaad� sz�m�ra �zleti k�lts�gk�nt.

A SIMPLE IRA h�tr�nyai:

• Alacsonyabb hozz�j�rul�si korl�tok. A hat�r�rt�k jelent�sen alacsonyabb, mint egy SEP IRA, Solo 401 (k) vagy meghat�rozott juttat�si program eset�ben (l�sd al�bb).
• A k�telez� illeszked�si hozz�j�rul�s lehet�s�ge.�A munk�ltat�k�nt d�nthet �gy, hogy ak�r fix 2% -os j�rul�kot fizet a munkav�llal�i sz�ml�khoz, ak�r a teljes fizet�s 1% -�nak 3% -�t. A legt�bb munkav�llal� nem j�rul hozz� az ilyen tervekhez, ez�rt nem val�sz�n�, hogy a v�laszt�s a m�rk�z�shez sokba ker�lne.
• Sok szab�ly. K�t �vvel a kezdeti hozz�j�rul�s ut�n nem veheti �t a SIMPLE IRA-t semmilyen m�s nyugd�jra. Emellett, ha �n 59 �v alatt van, az els� k�t �vben el�rt terjeszt�s 25% -os b�ntet�st von maga ut�n.
• A hozz�j�rul�sok 401 (k) hozz�j�rul�st tartalmaznak. Ha az �nfoglalkoztat�sa egy m�sik oldalon, �s 401-t�l (k) van a m�sik munk�dt�l, akkor a SIMPLE-hoz adott hozz�j�rul�sok a 18 000 doll�rra sz�m�tanak, amit egy�bk�nt a 401 (k) �v.
• Kiz�r�lag a 100 f�n�l kevesebb alkalmazottat foglalkoztat� kisv�llalkoz�sokra korl�toz�dik. Ez azonban nem jelent probl�m�t a legt�bb �n�ll� v�llalkoz� millennium sz�m�ra.

Als� sor:�Ezek a tervek k�l�n�sen vonz�ak a kisv�llalatok sz�m�ra, akiknek sok alkalmazottja van (akik �ltal�ban nem j�rulnak hozz�, teh�t nem illenek a munk�hoz vagy a munk�ltat�i k�lts�gekhez). Ugyanakkor a munk�ltat�k j�vedelem alapj�n 3% -os egyez�st kaphatnak.

Meghat�rozott juttat�si terv

Ezek a tervek, amelyek a nagysz�l�k nemzed�k�nek r�gi iskolai nyugd�jrendszereire eml�keztetnek, t�nyleg csod�latosak bizonyos �nfoglalkoztat�k sz�m�ra.

A meghat�rozott juttat�si program el�nyei:

• Nagyon magas hozz�j�rul�si korl�tok. Mennyit tudsz hozz�j�rulni az �letkorodt�l, de �vente t�bb mint $ 100,000-t bocs�thatsz el nyugd�jba.
• Kombin�lhat� m�s tervekkel. Hozz�j�rulhat egy meghat�rozott juttat�si programhoz, mik�zben egyidej�leg hozz�j�rulhat egy 401 (k) vagy SEP IRA-hoz.
• Als� ad�k. A hozz�j�rul�sok �zleti k�lts�gekk�nt �rhat�k le, ez�ltal cs�kkentve az ad�k�teles j�vedelmet.
• Ad�halaszt�s.�A j�rul�kok n�veked�se ad� elhalaszt�sa.

A meghat�rozott juttat�si program h�tr�nyai:

• Dr�ga. A meghat�rozott juttat�si programok bonyolultak a l�trehoz�s�hoz �s kiss� k�lts�gesek a fut�shoz.
• Kis kiab�l�s. �n k�telezetts�get v�llal arra, hogy a tervet egy bizonyos szintre finansz�rozza, �s m�g egy �v alatt, amikor a p�nz szoros.
• Ezt a tervet fel kell aj�nlania b�rmely alkalmazottnak. �nnek j�rul�kot kell fizetnie a nev�kben. Ez nagyon dr�ga lehet.

Als� sor: Ez a terv nagyszer� az �n�ll�, �n�ll�an dolgoz�, magas, stabil j�vedelm� munkav�llal�k sz�m�ra, akik szeretn�nek egy a sok �nyugd�jaz�sra.

A nyugd�jaz�s megtakar�t�sa az egyik ilyen tervhez val� hozz�j�rul�ssal cs�kkenti az ad�k�teles j�vedelmet, �s m�g alacsonyabb ad�bevall�shoz is vezethet. Ez r�vid t�von sok p�nzt takar�t meg, mik�zben hossz� t�von profit�l a p�nz�gyi stabilit�sb�l.

Ez a cikk a Nasdaq-on is megjelenik. K�p iStockon kereszt�l.