Megtakarítási kötvények Definíció és példa
3 KOLOKOY (Pinoy Jokes) | PINOY ANIMATION
Tartalomjegyzék:
Mi ez:
Megtakarítási kötvények az Egyesült Államok kincstárának értékesített kötvényei. Az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma az évek során számos különböző megtakarítási kötvénysorozatot bocsátott ki, de csak az I Bonds és az EE kötvények vásárolhatók ma.
Hogyan működik (példa):
A megtakarítási kötvények papír vagy elektronikus formában és megvásárolható a legtöbb pénzintézetből vagy az US Treasury TreasuryDirect weboldalán keresztül. Az Egyesült Államok állampolgárai, a hivatalos amerikai állampolgárok és az Egyesült Államok kormányzati alkalmazottai (állampolgársági jogállásától függetlenül) megtakarítási kötvényeket vásárolhatnak és tarthatnak fenn. A kiskorúnak is megtakarítási kötvényei lehetnek.
A papír EE kötvények a névérték 50% -ában kerülnek értékesítésre, ami azt jelenti, hogy a befektető 100 dolláros kötvényért fizet 50 dollárt, és a kötvény nem érdemli meg a névértékét addig, amíg lejár. Az elektronikus EE kötvények névértéken kerülnek értékesítésre, ami azt jelenti, hogy a befektető 50 dollárt fizet 50 dolláros kötvényért. Az elektronikus EE kötvények bármely $ 25 összegben vásárolhatók meg. I A kötvényeket névértéken értékesítik (azaz egy 100 dolláros kötvény 100 dollárba kerül). Az EE kötvényekhez hasonlóan a minimális befektetés 25 dollár, és a befektetők, akik elektronikus úton megveszik az I kötvényeket, akár 25 dollár fölött is vásárolhatnak.
A befektetők csak 50, 75, 100, 200, 500, 1000, és 10 000 dolláros lépésenként, és egy év alatt akár 30 000 dollár értékű megtakarítási kötvényeket is megvásárolhatnak.
A megtakarítási kötvény lejáratakor a befektető megkapja a kötvény névértéke és az elhatárolt kamat összegét. A megtakarítási kötvényeket az első 12 hónapban nem lehet visszaváltani, és az első öt év során visszaváltott befektetők büntetésként elvesztik az utolsó három hónap kamatot.
Az alábbiakban a papírmegtakarítási kötvény alapvető összetevői vannak.
Kamatfizetések
A megtakarítási kötvények nulla kamatozású kötvények, mivel havonta kamatokat keresnek, de nem fizetik meg azt a kamatot, amíg lejárnak vagy nem váltanak fel. A kamatösszetételek félévente.
Az EE kötvények kibocsátás után 2005 májusában az EE Bond kibocsátását megelőző hat hónapban az ötéves kincstárjegyek átlagos piaci hozamának 90% -ával egyenlő kamatozású kamatlábbal rendelkeznek. Az Államadósság Irodája május 1-jén és november 1-jén.
Az I kötvények rögzített kamatot fizetnek, és a városi fogyasztók fogyasztói árindexére (CPI-U) alapuló inflációs ráta fizetik. A díj évente kétszer változik, és védelmet nyújt az elveszített vásárlóerővel szemben. Ez a szerkezet elsősorban az I kötvényeket az EE kötvényektől különbözteti meg. Az államadósság hivatala május- novemberben jelenteti be a kötvényeket.
Adózás
A megtakarítási kötvényekből származó kamat mentes az állami és helyi adók alól. Ám a szövetségi adó alá tartozik, de csak abban az évben, amikor a kötvény lejár vagy megvált. A birtokos évente kiválaszthatja az adókat az adott évben megszerzett kamatokra, de ennek hátránya, hogy az adózónak minden egyéb befektetés után is adót kell fizetnie a felhalmozódott kamatok után.
A megtakarítási kötvények kamatai mentesülhetnek szövetségi adók, ha a befektető megváltja a megtakarítási kötvényeket, és ugyanabban az évben kölcsönt fizet magának vagy egy eltartottnak. Ezt a mentességet az Oktatási Megtakarítási Kötvény Programnak nevezik, és vannak jogosultsági követelmények, ezért a befektetés előtt feltétlenül konzultáljon egy képesített adószakértővel.
Miért fontos:
Megtakarítási kötvények egyszerű, alacsony kockázatú befektetések. Az állami és helyi adómentesség, valamint a tandíjfizetés szövetségi mentessége miatt a megtakarítási kötvények különösen előnyösek a magas adóbevallásban lévő vagy a kollégiumba járó gyermekek számára. A megtakarítási kötvények nagyon folyékonyak, mivel online vagy szinte bármely pénzügyi intézményben visszaválthatók (de vegye figyelembe, hogy nincs másodlagos piaca, vagyis nem lehet kereskedni az egyes befektetők között).
A megtakarítási kötvények azonban nagyon alacsonyak a megtérülési ráta és a fix kamatláb miatt az inflációtól való védelem hiánya (megjegyezzük, hogy az I kötvények némi inflációs védelmet nyújtanak). A megtakarítási kötvényeknél nincs tőkenyereség, és nem is nyújtanak folyó jövedelmet, kivéve, ha a befektető megváltja a kötvényt. Mivel a megtakarítási kötvények már adóengedményt kínálnak, ritkán előnyös az adózás elhalasztása.
