Vízesés fogalmának meghatározása és példája
Tartalomjegyzék:
- Mi ez:
- Például tegyük fel, hogy John életbiztosítást szeretne vásárolni, de pénzt akar fizetni a fiának, mielőtt meghal. John megvesz egy adómentességet élvező egész életbiztosítási kötvényt, és tíz évig fizeti a díjakat. A politika készpénzes értéket teremt John életének biztosításán túl. A politikán belüli befektetésekből származó osztalékok és kamatok adózás elhalasztása.
- A
Mi ez:
A vízesés koncepció egy biztosítási stratégia, amelyben egy gyermek vagy unokája öröklik az adót Például:
Például tegyük fel, hogy John életbiztosítást szeretne vásárolni, de pénzt akar fizetni a fiának, mielőtt meghal. John megvesz egy adómentességet élvező egész életbiztosítási kötvényt, és tíz évig fizeti a díjakat. A politika készpénzes értéket teremt John életének biztosításán túl. A politikán belüli befektetésekből származó osztalékok és kamatok adózás elhalasztása.
Tíz év végén John áthelyezi a politikát (vagy "tekerje át") a fia felé. A fiúnak történő átadást követően a biztosítási kötvény elveszíti adókedvezményeit. Ez azt jelenti, hogy a fiú jelenleg a biztosítási kötvényt birtokolja, de a politikából származó bármely pénzforrás adóköteles.
Miért számít:
A
vízesés koncepció egy olyan ingatlanfejlesztési stratégia, amely előnyökkel jár az örökölt nemzedék számára, miután az eredeti tulajdonos számára adókedvezményeket biztosított.