Fiduciary Definition & Example

Mi ez:

A fiduciary egy olyan személy vagy szervezet, amely felelős egy minősített nyugdíjazási

Tágabb értelemben a bizalmi személy olyan személy vagy jogalany, amely felelős más mások érdekében - jellemzően befektetési ügyfelek, társasági részvényesek vagy kedvezményezettek érdekében.

Hogyan működik (példa):

Például mondjuk, hogy a XYZ cég 401 (k) tervet kap. A munkavállalók és a vállalat hozzájárulnak a tervhez, amely hamarosan 3.000.000 dollár értékű eszközzel rendelkezik. A 401 (k) rendszergazda számára működő, megnevezett bizalmi személy felelős annak biztosításáért, hogy az eszközöket a munkavállalók kívánságai szerint fektessék be, és hogy a XYZ társaság megfelel az ígért munkavállalói hozzájárulásoknak. A megnevezett megbízó nem felelős a XYZ cég boldogságáért - felelős a 401 (k) terv résztvevői boldogságáért.

A vagyonkezelő olyan személy vagy jogalany, aki vagyonkezelői kötelessége egy másik személynek vagy szervezetnek, az úgynevezett kedvezményezett. A vagyonkezelő rendelkezik pénzeszközökkel, vagyontárgyakkal vagy ingatlan tulajdonjoggal a kedvezményezett javára. A vagyonkezelő feladata, hogy az eszközöket a bizalomban megfelelően kezelje, és gondoskodjon arról, hogy azokat a kedvezményezett érdekeinek megfelelően folyósítsák.

Az igazgatótanács feladata annak biztosítása, hogy a vezetés a legjobb érdekében járjon el. részvényesek. Ezért áll az igazgatótanács a vállalatirányítás fogalmának középpontjában: a részvényesek, és csak a részvényesek számára bizalmi kötelezettséggel rendelkezik. Ez nehéz lehet, különösen akkor, ha a vállalati teljesítményre vonatkozó információk túlnyomó többsége a menedzsmenttől származik.

Miért fontos:

A bizalmi kötelezettség a pénzügyi világ egyik legelismertebb és legerősebb aspektusa. A bizalmi kötelezettség arra kötelezi az ügyfelet, hogy ügyfeleinek legjobb érdekében járjon el, és ha a megnevezett bizalmi személy ezt nem teszi meg, a következmények polgári vagy akár büntetőjogi szankciókat vonhatnak maguk után.