Tőkenyereségek kezelése Definíció és példa

Mi ez:

Tőkenyereség kezelése utal arra, hogy a tőkenyereséget rövid távú tőkenyereségként, hosszú távú tőkenyereség, vagy más módon.

Hogyan működik (példa):

Tegyük fel, hogy 100 részvényt vásárolsz az XYZ Company-tól $ 1 részvényenként. Három hónap után a részvényárfolyam 5 dollárra emelkedik. Ez azt jelenti, hogy a beruházás értéke 100 dollárról $ 500-ra emelkedett, a 400 dolláros tőkenyereségért.

Az adófizetők az IRS D-ütemezésen tőkenyereséget jelentenek, de ezek a nyereségek különböző adókulcsoktól függnek attól függően, hogy azok rövid távon vagy hosszú távon, és bizonyos esetekben az eszköz típusától függően. A fenti példában, ha eladtad az XYZ Társaság részvényeit egy év után, az IRS 400 dolláros nyereségét hosszú távú tőkenyereségként kezeli, és több alacsonyabb, átalánydíjas áron adózik. Ha azonban csak három hónap után adta el az XYZ Társaság részvényeit, az IRS 400 dolláros nyereségét rövid lejáratú tőkenyereségként veszi figyelembe, és 400 dollárt fizet a szokásos jövedelemadó-kulcson, ami általában magasabb, mint a hosszú lejáratú tőkenyereség arány. Ez a rendszer ösztönzi a hosszú távú befektetést, de sok oka van annak, hogy a befektető egy év elteltével egy eszköz eladását kívánja eladni.

A befektető tőkekövetelményei néha kiegyenlítik a tőkenyereségének egy részét vagy egy részét, csökkentve a befektető adószámát. Van azonban egy korlát, hogy a befektető mekkora mértékben tud ellensúlyozni. Felhívjuk a figyelmet arra is, hogy az aELKS nem kezeli a nettó realizált hosszú távú tőkenyereség, mint például a befektetési alapból származó tőkenyereség elosztását. Az IRS a rendes osztalékokat kezeli.

Miért érinti:

Több tényező befolyásolja a tőkenyereség kezelést, beleértve a tőkenyereség méretét és ütemezését, az eszköz jellegét és a különféle adókat szabályokat, amelyek konkrét helyzetekre vonatkoznak. Például a speciális tőkenyereség-kezelés a művészet és a gyűjtők, a családi vállalkozások, sőt fa vagy szén vásárlására és értékesítésére vonatkozik. Fontos megérteni, hogy ezek a törvények milyen hatással vannak a befektetésre. A befektetőknek arra kell törekedniük, hogy tanácsot adjanak egy illetékes adószakértőnek, hogy megismerhesse, hogy a tőkenyereség-kezelés milyen hatással van rád.