Mi�rt van sz�ks�g a 401 (k) tervre egy objekt�v k�nyvvizsg�l� sz�m�ra?

Jonathan Broadbent

Tudjon meg t�bbet a Jonathan weboldal�r�l K�rje tan�csad�j�t

Egyes v�llalati k�nyvel�k kritikus funkci�t v�geznek nyugd�j-terv auditnak. �vente egyszer elk�sz�tenek egy jelent�st, amely bemutatja, milyen j�l - vagy milyen rosszul - a v�llalat 401 (k) terv�t futtatj�k. Ez egy lehet�s�g arra, hogy minden probl�m�t vagy �sszef�rhetetlens�get felt�rjunk, ez�rt elengedhetetlen, hogy a k�nyvvizsg�l�k objekt�vek legyenek. Ez�rt ezeket az ellen�rz�seket �ltal�ban k�ls�leg v�gzik el, vagyis a k�nyvel�k, akik v�gzik �ket, nem a v�llalat alkalmazottai.

Ha p�nzed van a 401 (k) -ban, akkor fontos meg�rteni, hogy m�g egy k�v�l�ll�nak j� kezdete van az ellen�rz�snek, �nmag�ban nem el�gs�ges az objektivit�s biztos�t�sa.

A nyugd�jaz�si terv auditj�nak eredm�nyei nyilv�nos jelent�sekk� v�lnak. B�rki beletanulhat a 401-esbe (k), �s l�thatja, ki csin�lja a tervet, mennyit fizetnek, milyen befektet�sekr�l van sz�, �s mennyi p�nz van mindegyikben. M�g a kis tervek is, amelyek nem sz�ks�gesek az ellen�rz�s elv�gz�s�hez, a jelent�s r�vid�tett form�tum� v�ltozat�t csatolja, amely szint�n nyilv�nos jelent�st kap.

Ha a munkat�rsak nem el�gednek meg a tervvel, �s felfedezik, hogy a vez�rigazgat� orsz�gos klubja a tervez� tan�csad�ja, vagy hogy a v�llalat bankja is a 401 (k) vagy b�rmely m�s megk�rd�jelezhet� meg�llapod�st hajtja v�gre, a terv. Ha a d�jak magasak, az alkalmazottaknak minden jogukban meg kell k�rdeznem a d�jakat - azt �ll�tan�m, hogy k�teless�ge.

Ha a k�nyvvizsg�l�k j� munk�t v�geznek, a jelent�sek �s az ad�bevall�sok felder�thetik a terv�ben esetleges probl�m�kat - a puha doll�r (jutal�k) bev�tel megoszt�s�t, a br�kerekhez, a kapcsolt befektet�sekhez, a magas szervizd�jakhoz �s a olyan hasonl� rendszerek, amelyek a befektet�si teljes�tm�ny h�z�s�t eredm�nyezik, vagy a felel�ss�gnek kitett t�rsas�got hagyj�k. Ez�rt az ellen�rz�si jelent�sek nyilv�nosak: �gy az �rdekelt felek megvizsg�lhatj�k azokat. Nem biztos, hogy az ellen�rz�s minden hib�t felt�r, de legal�bb van egy harci es�lye, amikor a k�nyvvizsg�l� objekt�v.

De mi t�rt�nik, ha a k�nyvvizsg�l�k nem �objekt�v vagy kapcsolatban �ll a tervez� tan�csad�val? Amikor a k�nyvel� c�g olyan gazd�lkod�si vagy br�kerc�ghez kapcsol�dik, amely szint�n kezeli a 401 (k) tervet, a dolgok gyorsan cs�nyaak lehetnek.

Ahhoz, hogy igazs�gosak legy�nk, egyre t�bb k�nyvel� c�g ragaszkodik az auton�mia ir�nt, �s �gy d�nt, hogy nem v�gez ellen�rz�si munk�t, ha vagyonkezel�si r�szlegeik is vannak, vagy az �zleti egys�g, amely �sszef�rhetetlens�get okoz. Sz�mos kicsi �s k�zepes m�ret� k�nyvvizsg�l� c�g kiszervezi az audit bizonyos r�szeit olyan c�geknek, amelyek teljes k�r� tan�csad�si vizsg�latokat v�gezhetnek 401 (k) tervekkel.

De amikor a k�nyvel� �s a tervez� tan�csad�ja ugyanazt a c�get v�gzi, l�nyeg�ben a k�nyvvizsg�l�k fel�gyelik saj�t munk�jukat. K�pzelje el, hogy nyilv�noss�gra kell hoznia a helytelen visszak�ld�seket, bele�rtve egy k�zvet�t�t is, aki csak az el�csarnokban van, �s akit az �ves �nnepi partyon l�t.

Az ilyen k�r�lm�nyek sz�d�t� sorozatot eredm�nyezhetnek a lehets�ges konfliktusok k�z�tt. A br�ker els�dleges c�lja befektet�si vagy biztos�t�si �rt�kes�t�s 401 (k) terven k�v�li egy�nek sz�m�ra. Ez az�rt van, mert �tlagosan sokkal t�bb p�nzt keresnek ezeken a term�keken �s szolg�ltat�sokon.

E k�t szerep �sszehangol�sa - a 401 (k) tervnek �s a mag�nszem�lyeknek t�rt�n� �rt�kes�t�snek a tan�csad�sa - neh�z. Ha ugyanaz a szem�ly vagy c�g igyekszik kit�lteni mindk�t szerepet, akkor a megk�l�nb�ztet�s szinte lehetetlen. M�gis sok vagyonkezel� �s br�kerc�g m�g mindig 401 (k) tervet fel�gyel. Amikor a c�g, amely ezeket a szab�lyokat ellen�rzi, szint�n a vagyonkezel� t�rsas�ghoz kapcsol�dik, val�sz�n�leg elvesz�ti az elsz�moltathat�s�g val�di es�lyeit.

Annak �rdek�ben, hogy a helyzet m�g rosszabb legyen, a nyugd�jaz�si terv tan�csad�it gyakran felk�rik arra, hogy �rt�kelj�k a d�jak �sszer�s�g�t a tervnek a szolg�ltat�knak, bele�rtve a k�nyvel�ket is. Ezt a "benchmarking" -nek nevezik. De a k�nyvel�h�z kapcsol�d� tan�csad�nak probl�m�i lehetnek, hogy felh�vja a figyelmet a magas sz�mviteli d�jakra vagy a szolg�ltat�s hi�ny�ra. Vagy mi a helyzet, ha a tan�csad� saj�t k�rt�r�t�s�t t�vesen jelentett�k be? Ki fogja ezt elkapni?

R�viden, amikor a k�nyvel�k hat�konyan ellen�rzik saj�t munk�jukat �s a p�nz�gyi tan�csad�kat, hogy megvizsg�lj�k a koll�g�iknak fizetett d�jakat, a rendszer megv�di a rendszert.

Ha van egy br�kerc�g, amely kezeli a 401 (k) -t, ne lep�dj�n meg, ha tov�bbra is magas d�jakat �s alacsony elsz�moltathat�s�got tapasztal. �s ha a k�nyvel�je is kapcsol�dik a c�ghez, az ellen�rz�sek �s egyenlegek gyakorlatilag megsz�nnek. Legal�bbis megteremti az �sszef�rhetetlens�g megjelen�s�t, amelyet meg kell oldani.

Ez a cikk a Nasdaq-on is megjelenik.

K�p iStockon kereszt�l.

Ak�r ez is tetszhet:

�Will Robo-Advisors Sink p�nz�gyi tan�csad�k?

�Hogyan lehet meg�ll�tani a befektet�seit alulteljes�tve?

�K�szletek er�s? Ker�lje el ezt a k�z�s hib�t

�5 dolog, amit tudni kell miel�tt a k�szleteket gyakoroln�