Oktatás IRA definíció és példa

Mi ez:

Egy oktatás IRA , más néven Coverdell Education Savings Account Coverdell ESA) egy adóelőnyös takarékszámla, amelynek célja, hogy segítse a szülőket és a gondviselőket a gyermek oktatásának költségére.

Hogyan működik (példa):

Egy oktatási IRA lehet amelyet 18 év alatti kiskorú nevében nyitnak meg. A járulékok összege legfeljebb 2000 dollár (gyermekenként, évente), és nem adómentes, és nem is adózás előtti dollárból származhatnak. A megtakarítási számla akkor növekszik adómentes az elosztás idejéig.

Ha az alapokat oktatási költségekhez, beleértve a tandíjat, a díjakat, a könyveket, a számítógépeket és / vagy a szobát és a fedélzetet,. Ha az elosztási összeg meghaladja az oktatási költségek költségeit, vagy az alapokat nem oktatási költségekre fordítják, akkor a számlán elért kereset rendszeres jövedelemnek számít, és ennek megfelelően adózik, valamint 10% -os kiegészítő adót.

Az oktatás költségei nem korlátozódnak a főiskolai és az egyetemi költségekre, és magukban foglalhatják az általános és középiskolai, a szakképzett és más képzett középiskolai és a felsőoktatási intézményeket is.

Az adófizetők hozzájárulási korlátjaik módosított kiigazított bruttó jövedelmük (MAGI). Egyszeri bejelentők esetén a módosított bruttó jövedelem korlátja 110.000 dollár, és 220.000 dollár a közös adatforgalom esetén.

Ha a kedvezményezett 30 év eltelte előtt nem költi meg a pénzeszközöket, a számlát 30 napon belül el kell osztani vagy adózás alá kell vetni. Az adók elkerülhetők, ha a teljes egyensúlyt egy másik családtag új oktatási IRA-jába visszük át.

Miért érinti:

A felsőoktatás a családok számára nagy gondot jelent, amelynek költségei továbbra is emelkednek (különösen a magániskolák és a kollégiumok esetében). Az oktatási IRA-k lehetőséget nyújtanak a szülőknek és gyermekeiknek arra, hogy elkezdjenek megtakarítani az oktatási költségeket, amikor gyermekeik még mindig nagyon fiatalok. Így a fiókba fektetett hozzájárulásoknak több ideje van, hogy növekedjenek az érdeklődés javára.

InvestingAnswers Feature: Főiskolai oktatás: 5 módja annak, hogy megmentsük az oktatás költségeit