Cash Flow Margin Definíció és Példa
Operating Cash Flow Ratio
Tartalomjegyzék:
Mi az:
Üzemi cash flow margin egy adott időszakban.
Működésének módja (Példa):
Az üzemi cash flow margin általában a következő képlet szerint kerül kiszámításra:
Üzemi Cash Flow Margin = Cash Flow Működési Tevékenységek / Értékesítés
az árrés nem azonos a nettó jövedelemkülönbözetgel, amely magában foglalja azokat a tranzakciókat, amelyek nem tartalmaztak tényleges pénzátutalásokat (az értékcsökkenés gyakori példa a nem árfolyamkockázatra, amely szerepel a nettó jövedelem számításában, de nem a működési cash flow-ban). A működési cash flow-tartalék ugyanakkor nem egyezik meg az EBITDA-val vagy a szabad pénzforgalomsal.
Mivel a működőtőke a működési cash flow eleme, a befektetőknek tisztában kell lenniük azzal, hogy a vállalatok növelhetik a működési cash flow-ot, a készpénz megtartása, a készpénz megtartása, a készpénz megőrzése, a készpénz megőrzése, a készpénz felvételének felgyorsítása és a készlet megvásárlása (ezáltal a készpénz megőrzése).
Miért számít:
Nem számít, mennyire mérik, a pénzforgalom segít a vállalatoknak kibővíteni, új termékeket fejleszteni, visszavásárolni, osztalékot fizetni vagy csökkenteni az adósságot. Ezért vannak olyanok, akik értékelik a pénzforgalmat - és különösen a cash-flow-t - különösen a tőzsdén kívüli egyéb pénzügyi intézkedéseknél. Így a bevételek, a felárak és a hatékonyság a pénzáramlás nagy mozgatórugói, és a pénzforgalmi cash flow-k alakulása nagyon jól mutat.
A pozitív pénzforgalom hiányában a társaságnak esetleg pénzkölcsönelnie kell, növelnie kell a saját tőkét, vagy egyszerűen nem maradjon üzletben. Fontos azonban megjegyezni, hogy a negatív működési cash flow margók egy ideig nem mindig rossz dolog. Ha egy vállalat például egy második gyárat épít, akkor ez végül kifizethető, ha az üzem több pénzt termel.
