Az egyik ok, hogy ne várjunk 2011-ig, hogy beszéljen az adóügyészünkkel

átalakítsák hagyományos IRA-jukat egy Roth IRA-ra. Ez az opció az év eleje óta áll rendelkezésre, és bár a kezdeti izgalom leállt, a konvertibilitás még mindig figyelemre méltó, mivel az év utolsó negyedévében haladunk.

Nem biztos benne, hogy megéri az összes felhajtást? Májusban az éves Berkshire Hathaway találkozón, Charlie Munger, Warren Buffett 86 éves oldalsó rúgása szerint azt tervezi, hogy átalakít egy Roth IRA-ra. A lehetőség még vonzóbb azok számára, akik fiatalabbak, mint a hetvenes évek. Az alábbiakban áttekintjük a legfontosabb kérdéseket, amelyeket fontolóra kell vennünk, amikor eldönti, hogy az átalakítás a megfelelő választás az Ön számára.

Bár sok összetettség különbözteti meg a különböző típusú nyugdíjalapokat, a Roth IRA fő előnye a adókezelés. Ha bizonyos feltételek teljesülnek, akkor a Roth IRA-jának adómentességét visszavonhatja. De ez nem jelenti azt, hogy teljesen kiszabadul az adóembertől. A hagyományos IRA-hoz adott hozzájárulással ellentétben a Roth IRA-hoz való hozzájárulása nem adólevonás. Tehát még akkor is, ha nem adóztatják meg, amikor pénzt veszel, még mindig adóztatod, amikor beadod a pénzt.

A hagyományos IRA-k kötelező terjesztéseket is hordoznak, amelyek akkor kezdődnek, amikor a számlatulajdonos 70 éves korban van. Ettől a pillanattól kezdve kényszerkivonásra van szükség, függetlenül a piaci szinttől vagy az egyénnek a bevételkiadás szükségességétől. A Roth IRA-k nem rendelkeznek ezzel a megszorítással, mivel az adókat már kifizették.

Az év előtt az a követelmény volt, hogy egy személynek kevesebb, mint 100 000 dollárt kellett keresnie ahhoz, hogy átalakuljon. A 2005-ös adócsökkentés-megelőzési és -egyeztetési törvénynek köszönhetően ez a korlátozás 2010 elején megszűnt, és a hagyományos IRA-eszközökben mintegy 13 milliárd háztartással több mint 1 trillió dollárt tudott megnyitni.

Bár mindig lehet átalakul az úton, 2010-ben az egyetlen év, amikor Sam bácsi különleges adókedvezményt futtat: az átváltás 2010-ben, és 2011-re és 2012-re elosztja a kapcsolódó adófizetést! Az átváltott összegeket rendszeres jövedelemadó-adókkal adózzák, ami azt jelenti, hogy az adócsalás jelentős lehet. 2010-ben a maximális adókulcs 33%, bár a legtöbb személy 25% és 28% között van.

Az átalakítás adócsengése miatt a Roth IRA-ra való áttérés leginkább a fiatalabb egyének számára hagyják, hogy befektetéseik adómentes alapon növekedjenek, és visszaszerezze a Sam bácsinak kifizetett összegeket. Általában azok, akik legalább egy évtizedig érintetlenül hagyják nyugdíjazási eszközeiket, komolyan fontolóra kell venniük, hogy 2010-ben átkerülnek a Roth IRA-ba. Ha Ön egyike azon sok embernek, akik aggódnak, hogy mindannyian magasabb adókulcsokat fogunk fizetni a jövőben, most már jó alkalom arra, hogy beszéljen egy szakemberrel az Ön lehetőségeiről. Ha azonban éppen a csúcsidőszakodban keresel, és alacsonyabb adótartalékban számolsz, amikor visszaveri a pénzt (mert már nem dolgozol), akkor a kapcsoló valóban komoly darabot tehet a megtakarításodból.

Ha fontolóra veszi a források átfutását, számos nagyon hasznos pénzügyi weboldal található, ahol számos forgatókönyvet futtathatsz, hogy segítsen eldönteni a legjobb megoldást. Mindazonáltal mindig könyvelőnek vagy adóügyésznek kell ülnie, mielőtt bármilyen nagy döntést hozna a nehezen megszerzett fészek tojásáról. Segíthetnek azon egyedi személyes körülmények azonosításában, amelyek befolyásolhatják az átalakításra vonatkozó döntést (például, hogy az átalakításból származó további bevételek hogyan befolyásolhatják a társadalombiztosítási ellátások összegét és időzítését, a Medicare költségeit vagy pénzügyi adatait olyan gyermekek számára, akik hamarosan belépnek az egyetemre).

Van egy végső és fontos előny, amelyet figyelembe kell venni. Abban az esetben, ha a dolgok nem működnek a terveknek megfelelően, akkor 2011. október 15-ig visszavonhatja az átváltást. Ez a személyes körülményei megváltozásából, az ingadozó tőzsdei hozamokból vagy olyan feltételezésekből származhat, amelyek megváltoztak, alakítani. Más szóval, lehetősége van egy átfedésre, ha később rájössz, hogy ez nem a megfelelő döntés.