Osztal�kad�i ad�kulcsok 2017: Ismerje meg, hogy mire fog tartozni
Talking Ginger
Tartalomjegyzék:
- Min�s�tett vagy nem min�s�tett osztal�k
- Osztal�kad�-kamatl�bak 2017-re
- Hogyan fizethet osztal�kad�
- Hogyan szab�lyozhatod osztal�kad�-sz�ml�dat?
- N�zd meg a napt�rat
- K�szp�nz k�szp�nz
- Tartsd az osztal�kfizet� befektet�seket egy nyugd�jas sz�ml�ra
+ Gyorsan tekintse meg a 2017-es osztal�kad�-kulcsokat
| Ha ebben az ad�bet�tben van … | … ezt az �sszeget fizeted k�pzett osztal�kra … | … de ezt a d�jat nem k�pzett osztal�kra fizeted. |
|---|---|---|
| 10% | 0% | 10% |
| 15% | 0% | 15% |
| 25% | 15% | 25% |
| 28% | 15% | 28% |
| 33% | 15% | 33% |
| 35% | 15% | 35% |
| 39.6% | 20% | 39.6% |
Az osztal�kok nem szabad p�nz - �ltal�ban ad�k�teles j�vedelem. De hogyan �s mikor van egy olyan befektet�s, amelyik fizet nekik, dr�mai m�don megv�ltoztathatja az ad�bevall�st, amelyen az osztal�k felfel� �ll.
Sz�mos kiv�tel �s szokatlan forgat�k�nyv l�tezik speci�lis szab�lyokkal - l�sd az IRS 550 kiadv�nyt a r�szletek�rt - de itt �ltal�ban az osztal�kad� m�k�dik.
Min�s�tett vagy nem min�s�tett osztal�k
Az osztal�k a r�szv�nyesek sz�m�ra elosztott nyeres�gr�szesed�s r�sze. Ad�z�si c�lb�l k�tfajta osztal�k l�tezik: k�pzett �s nem k�pzett. A nem min�s�tett osztal�kokat n�ha szok�sos osztal�koknak nevezik.
Ahhoz, hogy az osztal�k min�s�lj�n, el�sz�r fizetnie kell egy amerikai v�llalatnak vagy min�s�l� k�lf�ldi szervezetnek. Sz�mos befektet� sz�m�ra - legyen az k�szlet, befektet�si alap vagy ETF - ez k�nnyen kiel�g�thet�.
M�sodszor, t�nylegesen osztal�kot kell fizetnie az IRS szem�ben. N�h�ny dolog nem sz�m�t osztal�knak, annak ellen�re, hogy mit neveznek, t�bbek k�z�tt:
- Biztos�t�i d�jak visszavonulnak
- �ves eloszl�sok a hitelsz�vetkezetek a tagok sz�m�ra
- "Osztal�k" a co-ops vagy ad�mentes szervezetek
Tov�bb�, az osztal�k nem egybeesik a t�kenyeres�ggel.
Harmadszor, �s v�g�l, az osztal�kok �ltal�ban csak akkor min�s�lnek k�pzettnek, ha el�g hossz� ideig tartott�l az alapul szolg�l� biztos�t�kot. Az "el�g" meghat�roz�sa kicsit tr�kk�s, de jellemz�en, ha a 60 napn�l hosszabb id�tartam alatt 60 nappal az ex-dividend d�tumot megelõzõen, vagyis 60 napn�l hosszabb ideig a biztons�got tulajdon�tott, azaz tulajdonosa az �llom�nynak az osztal�k �tv�tel�hez - az osztal�k k�pzett. (Az el�nyben r�szes�tett �llom�ny k�l�n�s szab�lyokkal rendelkezik, egy�bk�nt.)
�me egy p�lda. Ha a Ford r�szv�nyei 1. szeptembere ut�n osztal�kot fizetnek, �s az osztal�kfizet�s id�pontja j�lius 20, akkor legal�bb 61 napot kell kapnia a r�szv�nyek k�z�tt m�jus 21. �s szeptember 19. k�z�tt. azon a napon, amikor eladta a r�szv�nyeket, de nem azt a napot, amikor megv�s�rolta �ket.
Ha nem tartja el�g hossz� ideig a r�szv�nyeket, az IRS �gy �t�lheti meg, hogy nem min�s�tettek, �s magasabb ad�kulcsot fizetnek.
Osztal�kad�-kamatl�bak 2017-re
A k�pzett osztal�kra kivetett ad�kulcs �ltal�ban alacsonyabb, mint a nem min�s�tett osztal�kok�: 0%, 15% vagy 20%, az ad�kulcst�l f�gg�en. A nem min�s�tett osztal�kok ad�kulcsa megegyezik a rendszeres j�vedelemad�kra vonatkoz� ad�kulccsal. (Milyen ad�kulcs vagyok?)
Mindk�t esetben a magasabb ad�bevall�sban r�szes�l� emberek t�bb ad�t fizetnek osztal�kuk�rt.
| Ha ebben az ad�bet�tben van … | … ezt az �sszeget fizeted k�pzett osztal�kra … | … de ezt a d�jat nem k�pzett osztal�kra fizeted. |
|---|---|---|
| 10% | 0% | 10% |
| 15% | 0% | 15% |
| 25% | 15% | 25% |
| 28% | 15% | 28% |
| 33% | 15% | 33% |
| 35% | 15% | 35% |
| 39.6% | 20% | 39.6% |
Hogyan fizethet osztal�kad�
Az �v v�ge ut�n megkapja az 1099-DIV formanyomtatv�nyt - vagy n�ha a K-1 �temterv�t - a br�ker�t�l vagy b�rmely olyan szervezett�l, amely legal�bb 10 doll�rt osztott meg osztal�kban �s m�s terjeszt�sben. Az 1099-DIV jelzi, hogy mit fizettek, �s hogy az osztal�k min�s�tett vagy nem min�s�tett-e. Ezt az inform�ci�t felhaszn�lva kit�lti ad�bevall�s�t. Lehets�ges, hogy ki kell t�ltenie a B �temez�st, ha t�bb mint 1500 doll�rt kapott az �v sor�n.
M�g akkor is, ha nem kaptok osztal�kot k�szp�nzben - mondjuk azt, hogy automatikusan �jra befektetik az �n�t, hogy t�bb r�szv�nyt v�s�roljon az alapul szolg�l� k�szletb�l, p�ld�ul egy osztal�k �jrabefektet�si tervben (DRIP) - m�g mindig jelentenie kell. �nnek is jelentenie kell az �v sor�n eladott befektet�sekb�l sz�rmaz� osztal�kot.
Hogyan szab�lyozhatod osztal�kad�-sz�ml�dat?
A profik szerint n�h�ny man�ver seg�thet.
N�zd meg a napt�rat
P�nzt takar�that meg az ad�kra, ha a befektet�seit a 61 napos minimumn�l fogva tartja, �ll�tja Terry Deever, egy enged�lyezett k�nyvel� �s hiteles p�nz�gyi tervez� Camarillo-ban, Kaliforni�ban. Csak gy�z�dj�n meg r�la, hogy ezzel megfelel az egy�b befektet�si c�lkit�z�seknek.
K�szp�nz k�szp�nz
A munk�ltat�ja visszatartja az ad�kat a fizet�sb�l, �s az �n nev�ben elk�ldi �ket az IRS-nek - de �ltal�ban senki sem tesz ugyanezt az osztal�kokkal.
"Ha el�g jelent�sek, �s nincs m�s forr�sa, akkor a becs�lt ad�t kell fizetni, �s ezeket negyed�vente kell fizetni. Az ad�el�k�sz�t� seg�thet annak meghat�roz�s�ban, hogy mekkora, de figyelembe kell venni, ha nagy osztal�kot kapsz "- figyelmeztet Deever.
Tartsd az osztal�kfizet� befektet�seket egy nyugd�jas sz�ml�ra
Ez meg�vhatn� az osztal�kot az ad�kb�l vagy az ad�kra vonatkoz� ad�kedvezm�nyeket - mondja Ken Corlett, a San Diego-i WorthPointe p�nz�gyi tervez�je.
"Ha olyan j�vedelmet gener�lsz, amelyre hat�ssal van az ad�betorodra, akkor tal�n valami tervet szeretne" - mondja.
Gondolj el�re, b�r. Sz�ks�ge van a j�vedelemre most? Tov�bb� a nyugd�jas sz�mla t�pusa. Ha v�g�l visszaveszed a p�nzt egy hagyom�nyos IRA-b�l, akkor p�ld�ul a szok�sos j�vedelemad�-ad�kulcs alapj�n ad�ztathat�, nem pedig az alacsonyabb k�pzetts�g� osztal�kok ar�ny�ban. Ha jogosult egy Roth IRA-ra, akkor nem kapsz ad�t�r�st a hozz�j�rul�s�rt, de az esetleges visszavon�sok - 59 �ves kor ut�n - ad�mentesek lehetnek.Ez csak egy a sok dolog, amit figyelembe kellene vennie, amikor a hagyom�nyos vagy a Roth IRA k�z�tt d�ntenek. (Nem tudja, mi a k�l�nbs�g a Roth �s a hagyom�nyos IRA k�z�tt?
