Hogyan vehetsz p�nzt egy 529-es tervb�l?

Eric Toya

Tudjon meg t�bbet err�l Eric honlapunkr�l K�rje tan�csad�j�t

Minden �vben, tal�n minden h�napban, szorgalmasan hozz�adta gyermeke koll�giumi megtakar�t�s�t egy 529-es tervben. Tal�n nagyi �s nagyapa r�gott egy kis p�nzt, hogy seg�tsen. Soha nem t�nt el�gnek, de azut�n a koll�gium olyan messze t�nt.

Neh�z hinni, de elj�tt az id�: az id�, hogy elk�ldi a kicsi (aki m�r nem annyira kev�s) a f�iskol�ra. �s itt az ideje, hogy meg�rintse az 529-es sz�ml�t.

De hogyan vonja vissza a p�nzeszk�z�ket a sz�ml�r�l an�lk�l, hogy a min�s�tett eloszt�si szab�lyokat befutn�? Fontos, hogy helyes legyen, mert ha t�ved, akkor a befizet�sb�l ad�d� ad�t fizethet a sz�mla b�rmely befektet�si nyeres�g�rt, valamint 10% -os ad�cs�vel.

El�sz�r is, tudj�k, mely k�lts�gek min�s�lnek

Az 529-es tervb�l val� kivon�s ad�mentes, ha a p�nzt "k�pzett fels�oktat�si k�lts�gek" kifizet�s�re haszn�lj�k. Az IRS az int�zm�ny �ltal megk�vetelt tand�jat �s egy�b d�jakat hat�rozza meg; sz�ks�ges k�nyvek, kell�kek �s felszerel�sek; �s a szoba �s a fed�lzeten. Sz�m�t�g�pek �s egy�b technol�gi�k (iPads, okostelefonok stb.) Nem min�s�lnek k�pzett kiad�soknak, hacsak az egyetem kifejezetten nem k�veteli meg a technol�gi�t.

A szoba �s az asztal bonyolult. El�sz�r is, a hallgat�nak legal�bb "f�lid�ben" kell beiratkoznia a szoba �s a fed�lzetre ahhoz, hogy jogosult legyen. (A teljes �s f�lig di�kok meghat�roz�sa iskol�nk�nt v�ltozik.) Ha az iskola tulajdon�ban �s m�k�dtet�s�ben lakik a dormokban vagy m�s lak�sokban, a teljes �sszeg k�pzett k�lts�g. Ha gyermeke az egyetemen k�v�l �l, akkor a k�pzett �sszeg az int�zm�ny p�nz�gyi seg�lyszolg�lat�nak szoba �s �tkez�s d�ja. Ez �ltal�ban az egyetem honlapj�n tal�lhat�.

A p�nz kiutal�sa a sz�ml�r�l

Alapvet�en h�rom m�dja van arra, hogy p�nzt kapj az 529-es tervb�l:

1. Szerezd meg a p�nzt k�zvetlen�l az iskol�ba.
2. A p�nzt fizesse a sz�mlatulajdonosnak (gyakran anya vagy apa).
3. A p�nzt a hallgat�nak (a kedvezm�nyezettnek) kell fizetnie.

A fizet�s k�zvetlen�l az iskola sz�m�ra a legegyszer�bb a lehets�ges ad�jelent�sek szempontj�b�l. Ne feledje, hogy ha a hallgat� megkapja a sz�ks�gletalap� p�nz�gyi t�mogat�st, az 529-es kifizet�sek cs�kkenthetik a j�v�beni p�nz�gyi t�mogat�st. Ne felejts�k el, hogy ez a m�dszer nem fog m�k�dni a helyis�g �s a fed�lzet k�lts�geinek fedez�s�re, ha a hallgat� nem tart�zkodik az egyetemi tulajdonban l�v� h�zban �s az iskola �tkez�si terv�ben.

A legt�bb ember �gy d�nt, hogy 529 disztrib�ci� van a sz�mlavezet�h�z, aki fizeti a sz�ml�kat. Ha ezt a m�dszert v�lasztja, gy�z�dj�n meg r�la, hogy a terjeszt�sek �s az ezekkel a terjeszt�sekkel j�r� min�s�tett k�lts�g-kifizet�sek ugyanabban a helyzetben vannak napt�r ��v. Ez azt jelenti, hogy ha a junior t�li sz�netben tand�jat hoz mag�val, �s az �v v�ge el�tt fizeti meg, jobb, ha az �v v�g�ig is megteheti a megfelel� 529 eloszt�st.

Ha a disztrib�ci�k k�zvetlen�l a hallgat�hoz mennek, a legt�bb esetben el�nyben r�szes�tj�k. Ezzel a m�dszerrel az 1099-Q ad�z�si �rlapot a hallgat� nev�ben �s t�rsadalombiztos�t�si sz�m�ban adj�k ki. Abban az esetben, ha a disztrib�ci� b�rmely r�sze min�s�tetlennek min�s�l, a nyeres�get a di�kok ar�ny�ban ad�zz�k, ami val�sz�n�leg alacsonyabb, mint az �n�. Itt is fontos, hogy az eloszt�sokat �s a sz�ml�kat ugyanazon a napt�ri �vben vegye figyelembe.

B�nuszk�nt, amikor a gyermeke t�nylegesen megkapja az 529-es tervb�l sz�rmaz� p�nzt - �s �rja a tan�ra, a szoba �s a fed�lzeti csekkeket - � csak m�lyebb elismer�st ny�jthatna az �n �ltal biztos�tott lehet�s�g�rt.

K�p iStockon kereszt�l.