IRA Szab�lyok: A 2018-as Cheat Sheet
SURPRISE YOUR TEACHER! CHEAT SHEETS WELL HIDDEN || LIFEHACKS FOR THE BRAVEST ✨ BLIMEY
Tartalomjegyzék:
- Az IRA szab�lyainak gyors �sszefoglal�sa
- A hagyom�nyos IRA-hozz�j�rul�s szab�lyai
- A hagyom�nyos IRA-levon�si szab�lyok
- A hagyom�nyos IRA levon�si hat�r�rt�kek 2018-ra
- A hagyom�nyos IRA elvon�si szab�lyok
- Mi a k�vetkez� l�p�s?
- L�t�a legfontosabb Roth IRA szab�lyainak leoml�sa
- �me hogyan �s hol�hogy megnyissa az IRA-t
- 7 t�pus�az IRA-k, hogy seg�tsen neked megmenteni a j�v�ben
M�g a hagyom�nyos IRA-nak sok saj�toss�ga van az �j testv�r�vel, a Roth IRA - mindkett� ad�kedvezm�nyt k�n�l a nyugd�jba vonul�shoz �s a korai visszavon�sokhoz bizonyos k�r�lm�nyek k�z�tt - mindegyiket k�l�n szab�lyrendszer szab�lyozza.
A hagyom�nyos IRA szab�lyok kateg�ri�k szerint t�rt�n� lebont�sa:
- Hozz�j�rul�s szab�lyai
- Elveszt�si szab�lyok
- Visszavon�si szab�lyok
Az IRA szab�lyainak gyors �sszefoglal�sa
- A 2018-as maxim�lis hozz�j�rul�si limit 5 500 doll�r (vagy 6500 doll�r, ha 50 �ves vagy ann�l id�sebb)
- A hozz�j�rul�sok ad�k�telesek lehetnek az �ven bel�l.
- A sz�ml�n bel�li befektet�sek ad�fizet�si halaszt�st eredm�nyeznek
- A nyugd�jaz�ssal kapcsolatos visszavon�sokat rendes j�vedelemk�nt kell megfizetni
- Az IRS el��rja az egy�nek sz�m�ra, hogy 70 �ven fel�li p�nzt vegyenek ki a sz�ml�r�l
- Az 59,5 �let�v bet�lt�s�t megel�z�en nem min�s�tett kivon�sok 10% -os korai visszavon�si b�ntet�st �s j�vedelemad�t ind�thatnak el
Az ad�k �s a korai visszavon�sok m�sk�ppen m�k�dnek a Roth sz�m�ra. Tekintse meg magyar�z�inkat a Roth IRA szab�lyair�l r�szletek�rt.
A hagyom�nyos IRA-hozz�j�rul�s szab�lyai
A bev�tel megszerz�s�nek felt�tele egy hagyom�nyos IRA-hoz val� hozz�j�rul�s. Ezenk�v�l az IRA-nak adott �ves hozz�j�rul�sai nem haladhatj�k meg azt, amit az adott �vben szerzett. Ellenkez� esetben az �ves hozz�j�rul�si korl�t 5 500 doll�r az 50 �v alattiakn�l vagy 6500 doll�rn�l az 50 �vesn�l id�sebbeknek.
�me n�h�ny, a j�rul�khoz kapcsol�d� szab�ly:
Hozz�j�rulhat egy hagyom�nyos IRA-hoz �s egy Roth IRA-hoz ugyanabban az �vben.�Ha mindk�t t�pusra �rv�nyes, gy�z�dj�n meg r�la, hogy a kombin�lt hozz�j�rul�s �sszege nem haladja meg az �ves korl�tot.
�n is hozz�j�rulhat egy hagyom�nyos IRA-hoz �s egy 401 (k) -hoz ugyanabban az �vben. Itt is �rv�nyesek az egyes sz�ml�kra vonatkoz� hozz�j�rul�si korl�tok.
Ha nem jogosult a levonhat� hozz�j�rul�s levon�s�ra, m�g mindig p�nzt helyezhet el a hagyom�nyos IRA-ra.�Ha egy Roth IRA-t haszn�lsz, ha t�l sok p�nzt keresel, akkor a sz�mla finansz�roz�si lehet�s�ge teljesen ki van t�ve az asztalt�l. A hagyom�nyos IRA folyamatosan megnyitja az ablakot, �s lehet�v� teszi a hozz�j�rul�st - de nem levon�st - az �ves korl�tig. Mint egy konzol�ci�s d�j az elavult ad�kedvezm�ny megtagad�s�ra, az IRS lemond a beruh�z�sok n�veked�s�nek ad�ir�l, �s nem vonja vissza a nyugd�jaz�sr�l sz�l� kivon�sokra kivetett j�vedelemad�kat. (Tov�bbi inform�ci�k a hagyom�nyos IRA ad�j�vedelmekr�l.)
Nem hagyhat be hozz�j�rul�st a hagyom�nyos IRA-hoz egy bizonyos �letkor ut�n. Ez a szab�ly elt�r a Roth IRA-t�l. Az IRS nem engedi, hogy hozz�j�ruljon a hagyom�nyos IRA-hoz, ha el�ri azt az �vt, amikor a 70. �let�v�t beford�tja. A Roth-n�l szabadon folytathatja a sz�mla finansz�roz�s�t mindaddig, am�g l�legzetet h�z �s j�vedelmet keres.
Nincs minim�lisan sz�ks�ges �sszeg az IRA megnyit�s�hoz, �s nincsenek szab�lyok arr�l, hogy mennyi p�nzt kell let�tbe helyezni. Vegy�k �szre, hogy a br�kerek be�ll�tj�k a saj�t sz�ml�juk minimum�t, de a k�vetelm�ny gyakran alacsonyabb az IRA-kn�l, szemben a rendszeres ad�k�teles sz�ml�val. Bizonyos br�kerekn�l m�g 0 doll�r is van. Tov�bbi inform�ci� az �gyn�ki lehet�s�gekr�l: tanulm�nyozza az IRA-k legjobb �gyn�keinek elemz�s�t.
A hagyom�nyos IRA-levon�si szab�lyok
A hozz�j�rul�si szab�lyokkal ellent�tben itt az ideje, hogy megtudja, hogy az adott hozz�j�rul�s mekkora r�sz�t (ha van ilyen) levonhatja az ad�kb�l.
A levonhat�s�gi k�rd�sre adott v�lasz az �n j�vedelm�n alapul, �s hogy �n vagy h�zast�rsa munk�ltat� �ltal t�mogatott nyugd�jaz�si terv, p�ld�ul egy 401 (k) �sszege. Ha egyik�nk sem f�rhet hozz� egy munkahelyi megtakar�t�si tervhez, akkor az �ves korl�tig levonhatja az �sszes hozz�j�rul�st. L�sd az al�bbi t�bl�zatot azokr�l a korl�tokr�l, amikor a munkahelyi megtakar�t�si tervhez val� hozz�f�r�s megt�rt�nik.
A hagyom�nyos IRA levon�si hat�r�rt�kek 2018-ra
| Felv�teli �llapot | 2018 m�dos�tott m�dos�tott brutt� j�vedelem | Ad�levon�s |
|---|---|---|
| H�zas bejelent�s k�z�sen vagy min�s�tett �zvegy vagy �zvegy |
|
Teljes levon�s a hozz�j�rul�si korl�tig |
|
R�szleges levon�s | |
|
Nincs levon�s | |
| Egyszem�lyes vagy h�ztart�si vezet� | 63 000 doll�r vagy ann�l kevesebb | Teljes levon�s a hozz�j�rul�si korl�tig |
| T�bb mint 63 000 doll�r, de kevesebb, mint 73 000 doll�r | R�szleges levon�s | |
| 73 000 doll�r vagy ann�l t�bb | Nincs levon�s | |
| H�zas bejelent�s k�l�n | Ha �n vagy h�zast�rsa egy munkahelyi nyugd�jaz�si terv hat�lya al� tartozik: Kevesebb mint 10 000 doll�r | R�szleges levon�s |
| Ha �n vagy h�zast�rsa le van fedve: 10 000 vagy ann�l t�bb | Nincs levon�s |
Az el�zetes ad�cs�kkent�s az egyik legfontosabb dolog, amely megk�l�nb�zteti a hagyom�nyos egy Roth IRA-t, amelyben az ad�kedvezm�ny nem enged�lyezett.
Ez az egyik olyan dolog, ami a hagyom�nyos IRA-t k�l�n�sen el�ny�sv� teszi a magas j�vedelm�ek sz�m�ra. Cs�kkenti az �v ad�k�teles fizet�s�t, f�ggetlen�l att�l, hogy a megtakar�t� ad�bevall�sban levonja-e a levon�sokat.
K�t fontos dolog van a hagyom�nyos IRA-doll�r ad�z�si kezel�s�vel kapcsolatban a j�rul�kok lehets�ges levonhat�s�ga mellett:
- A hagyom�nyos IRA-ba t�rt�n� beruh�z�sok ad�fizet�si halaszt�st eredm�nyeznek.�Mindaddig, am�g a p�nz az IRA-ban marad, minden nyeres�g - m�g az �rt�kes befektet�sek �rt�kes�t�se miatt is - a Sam b�csi ad�radar�n k�v�l marad.
- De ezek az ad�k akkor esed�kesek, amikor a p�nz visszavon�sra ker�l egy hagyom�nyos IRA-b�l.�Van egy el�zetes ad�kedvezm�ny. Az IRS nem ad�ztatta a beruh�z�sok n�veked�s�t. Nem gondoltad, hogy �r�kre ki fogsz fizetni az ad�kb�l, ugye?
A hagyom�nyos IRA �rtelme azoknak, akik azt gondolj�k, hogy alacsonyabb ad�bevall�sban lesznek nyugd�jasok.
A hagyom�nyos IRA-b�l val� kivon�s (vagy eloszt�s) j�vedelemk�nt ad�ztathat�. Mennyit f�gg az �n jelenlegi ad�kulcs�t�l? Ez�rt van egy hagyom�nyos IRA �rtelemben azok sz�m�ra, akik azt gondolj�k, hogy alacsonyabb ad�bevall�sban r�szes�lnek nyugd�jba vonul�skor: A magasabb j�vedelmi �vek alatt kapj�k meg a levon�st, amikor t�bbet �r.
Mivel a Roth disztrib�ci�it nem ad�ztatj�k, jobb �zlet, ha magasabb nyugd�jas ad�bevall�sban vagy.
A hagyom�nyos IRA elvon�si szab�lyok
Az 59 �ves �letkort nem felt�tlen�l m�rf�ldk�nek sz�m�t� sz�let�snapnak tekinthetj�k, de az IRS-k�r�kben figyelemre m�lt� az a kor, amikor az egy�nek sz�m�ra lehet�v� kell tenni sz�mukra, hogy kivonuljanak az IRA-kb�l. A fi�k e kor el�tti meg�rint�se 10% -os korai visszavon�si b�ntet�st �s tov�bbi j�vedelemad�kat eredm�nyezhet.
A 70 ½ �v egy m�sik napl�. Ez az, amikor a hagyom�nyos IRA-ba mentett befektet�k k�telesek elkezdeni a sz�ks�ges minim�lis eloszt�sokat vagy az RMD-ket.
Ha nem kezdi meg az RMD-k bev�tel�t a napt�ri �vet k�vet� �v �prilis 1-j�ig, amikor el�ri a 70 ½ �let�v�t (�s minden �vben ut�na), akkor fel kell k�sz�lnie arra, hogy az IRS b�ntet� 50% -os j�ved�ki ad�t k�teles megfizetni a sz�ks�ges �sszeget.
Kell a p�nz az 59 �ves kor el�tt? Vannak kiv�telek a szab�lyt�l, amelyek a sz�mlatulajdonosok sz�m�ra v�rnak.
Sz�ks�ge van a p�nzre hamarabb? Kiv�telt k�peznek azon szab�lyt�l, amely szerint a sz�mlatulajdonosok a visszavon�sok 59. �let�v�t meg kell v�rniuk. Tov�bbra is fizetni kell a j�vedelemad�kat a disztrib�ci�kra, de el�fordulhat, hogy elker�lheti az �rtalmas 10% -os b�ntet�st a korai hagyom�nyos IRA-visszavon�s elk�vet�se �rdek�ben:
- Mag�nak, h�zast�rs�nak vagy a saj�t vagy h�zast�rsa gyermekei vagy unok�inak magasan k�pzett fels�oktat�si k�lts�gei vannak
- Legfeljebb 10 000 doll�r �rt�k� eloszt�st haszn�l az els� otthon megv�s�rl�s�hoz, fel�p�t�s�hez vagy �jj��p�t�s�hez
- Korrig�lt eg�szs�g�gyi kiad�sait meghaladta a korrig�lt brutt� j�vedelem 7,5% -a
- Te vagy a katonas�g, �s t�bb mint 179 napig akt�vak
- �n teljesen �s tart�san fogyat�koss� v�lt
- �n az elhunyt IRA tulajdonosa
(Az 59. �let�v el�tti kiv�teleket illet�en r�szletesebben l�sd a hagyom�nyos IRA-kivon�si szab�lyokat.)
A Roth IRA visszavon�si szab�lyai eg�szen m�s: a b�ntet�s-mentes �s ad�mentes befizet�sek b�rmikor megengedettek, ami a Roth sz�m�ra jobb v�laszt�si lehet�s�get jelent, ha kor�ntsem kell a nyugd�jaz�si megtakar�t�sokat. Azonban, amikor a j�vedelemre val� bejut�sr�l van sz�, a Roth elvon�si szab�lyai �sszetettebbek.
»K�szen �ll a kezd�sre?�Tekintse meg a top IRA szolg�ltat�k k�rlevel�t a hagyom�nyos �s a Roth IRA-k sz�m�ra.
