Hozz�j�rulhatok mind a SEP IRA, mind a hagyom�nyos IRA-hoz?

Mag�nv�llalkoz� vagyok. Rather IRA-t raktam p�nzbe, de azt�n elkezdtem t�bbet csin�lni, mint a korl�t, ez�rt le�lltam. Most olvastam a Roth h�ts�ajt�r�l sz�l� cikk�t. Az �n�ll� v�llalkoz�i maximumot a SEP IRA-ban: 50k. Teh�t most (2010-t�l a cikked szerint) 5000-5500 doll�rt (2012,13) helyezhetek el Roth h�ts�ajt�j�ba. Sz�ks�ges cs�kkenteni a SEP hozz�j�rul�st 45 k-ra, hogy be�ll�tsam ezt, vagy k�l�n IRA-k? 20 �ves koromban van nyugd�jaz�som. Thx minden el�zetes tan�cs�rt.

-Yasu

Hi Yasu, A korm�ny nem tiltja a SEP IRA �s a hagyom�nyos IRA hozz�j�rul�s�t egy �v alatt, �gy nem kell cs�kkentenie a SEP IRA hozz�j�rul�s�t, hogy hozz�j�ruljon egy hagyom�nyos IRA-hoz. Amint azonban megjegyezz�k, vannak j�vedelemkorl�tok a hagyom�nyos IRA-hoz val� hozz�j�rul�s levon�s�ra. Mivel ez az IRA hozz�j�rul�si limit t�bl�zat azt mutatja, a munkahelyi nyugd�jaz�si tervekkel rendelkez�k csak akkor vehetik teljes m�rt�kben a hagyom�nyos IRA-t, ha bev�teleik kevesebbek, mint $ 59k (ha h�zas). Teh�t az �nh�z hasonl� magas j�vedelm�ek sz�m�ra a SEP IRA-hoz (l�sd IRS-limitek) j�r� 50 000 doll�rt ad�levon�sra lehet ford�tani, mik�zben a hagyom�nyos IRA-hoz hozz�j�rul� 5 500 doll�r nem lenne.

Sz�val megkaphatja ezt a nem levonhat� p�nzt egy "h�ts� ajt�" Roth IRA-nak? Igen, de l�gy �vatos. Nincsenek bev�teli korl�tok a hagyom�nyos IRA-nak a Roth IRA-ra val� �tkel�s�re, �gy biztosan �dv�z�lhetj�k. A fog�s az, hogy a korm�nynak meg kell k�vetelnie a hagyom�nyos �s a Roth IRA-k k�z�tti �tforgat�sokat ar�nyosan. Ez azt jelenti, hogy ha van sz�ml�d a $ 50k SEP IRA hozz�j�rul�ssal �s egy 5,500 doll�ros hagyom�nyos IRA-hozz�j�rul�ssal, akkor nem tud��gy d�nt, hogy csak az 5,500 doll�rt k�lti �t. Ha t�bb mint 5500 doll�rt ford�tott�l (a fi�kod teljes �sszeg�nek 10% -a), akkor a korm�ny �gy kezeln�, mintha a SEP �s az 500 doll�rt meghalad�, a nem hagyom�nyos ipar�gi IRA-t forgatn�, ami nem az, amit egy�ltal�n terveztek. Sajnos nincs lehet�s�ge annak kijel�l�s�re, hogy mely doll�rok ker�lnek �t.

Az egyetlen m�dja annak, hogy a teljes nem levonhat� �sszeget egy Roth IRA-ba ford�ts�k, az az �sszes hagyom�nyos eszk�z �tker�lne (ez mag�ban foglalja a SEP IRA �s m�s hagyom�nyos IRA sz�ml�k teljes �rt�k�t). Ha �gy gondolja, hogy az ad�k a j�v�ben fel fognak emelkedni, akkor ez nem lehet rossz �tlet, de azonnal be kell fizetnie az ad�kat. Ha m�r egy ideje j�rultak hozz� a SEP IRA-hoz, az ad�sz�ml�ja jelent�s lehet.

Ha m�g nem �ll k�szen arra, hogy mindezt �truh�zza Rothra, akkor tov�bbra is lehet�s�ge van arra, hogy a nem levonhat� IRA-hozz�j�rul�st megteremtse, �s csak azt hagyja levonni. Az ad�kedvezm�nyek nem olyan nagyok, mint egy levonhat� hagyom�nyos IRA vagy egy Roth IRA eset�ben, de ez a strukt�ra m�g mindig meghaladja a teljesen ad�k�teles sz�ml�t, mivel az osztal�k �s a t�kenyeres�g ad�k elhalaszt�sa az �n 20 + �ves nyugd�jaz�s�ig.

A szerz�r�l

Joanna D. Pratt, a CFA tapasztalt int�zm�nyi befektet�. K�zgazdas�gtudom�nyi diplom�j�t �s a Princeton p�nz�gyminiszter�t �s a Stanford MBA-t szerzi meg.

Van befektet�si k�rd�sed? K�ldje el e-mailben a [email protected] c�mre.

Fot� hitel: P�nz�gyi kalkul�tor a Shutterstock-t�l