J�t�konys�gi strat�gia, amely seg�ti a nyugd�jasokat a Kongresszus meg�jul�s��rt

Daniel Johnson

Tudjon meg t�bbet Danielr�l a weboldalunkon K�rjen tan�csad�t

2006 �ta a nyugd�jasok olyan j�t�konys�gi strat�gi�hoz f�rnek hozz�, amelyet min�s�tett j�t�konys�gi eloszt�snak (QCD) neveznek el, amely minden m�s aj�nd�koz�si strat�gi�t �tgondolt. Mostan�ig a kongresszus nem �j�totta meg a QCD-t; azonban nagyon rem�nyked�nk abban, hogy ezt az �v v�g�ig meghosszabb�tsuk. Egy kicsit t�bbet fogok err�l besz�lni, de el�sz�r meg kell magyar�znom az el�ny�ket.

El�sz�r is, amikor az egy�nek el�rik a 70 ½ �ves korukat, meg kell kezdeni�k a sz�ks�ges minim�lis eloszl�st (RMD) a hagyom�nyos IRA-kt�l �s a hagyom�nyos 401 (k) sz�ml�kt�l. Mivel ezek a sz�ml�k ad�levon�st kaptak a sz�ml�hoz vezet� �ton, teljes m�rt�kben ad�k�telesek a kiutaz�skor. Az IRS-nek van egy v�rhat� �lettartam-t�bl�ja, amely meghat�rozza a fi�k sz�zal�kos ar�ny�t, amelyet �vente visszavonni kell. Mivel ez a felhatalmaz�son alapul� visszavon�s az egy�n nev�ben szerepl� �sszes IRA teljes �rt�k�nek sz�zal�k�ban van, az �sszeg szem�lyenk�nt v�ltozhat.

Azok a nyugd�jasok, akiknek els�sorban meghat�rozott juttat�si programjuk van, vagy nyugd�jak, gyakran nem rendelkeznek nagy IRA-kkal; ez�rt a sz�ks�ges visszavon�sok kisebbek. Azok a nyugd�jasok, akiket a meghat�rozott hozz�j�rul�si terv keret�ben fedeztek fel - 401 (k) vagy 403 (b) - gyakran eredm�nyeznek nagy IRA-kat. Az al�bbi t�bl�zatban megtekinthetj�k az egy�n kor�nak az RMD-re gyakorolt hat�s�t.

	Fi�k�rt�k	A sz�mla% -a	RMD
Kor: 70 1/2	$ 500,000.00	3.649%	$ 18,245.00
80 �ves korig	$ 500,000.00	5.347%	$ 26,735.00

Ezek a n�vekv� visszavon�sok ellent�tesek a nyugd�jasok �letm�dj�val. A legt�bb �j nyugd�jas k�lts�ges id�t t�lt be az utaz�s �s a hobbij�val. Ahogy �regszenek, ezek a tev�kenys�gek elkezdenek cs�kkenni, �s �letm�dbeli k�lts�geik esnek. Ugyanakkor az IRS j�vedelm�t az ellenkez� ir�nyba k�ldi, jellemz�en magasabb ad�kulcsokat eredm�nyez. Annak �rdek�ben, hogy a dolgok m�g rosszabbak legyenek, a nyugd�jasok nem k�ltik a p�nzt, �s visszaadj�k vissza a nem min�s�tett befektet�si sz�ml�jukba. Ennek eredm�nyek�ppen m�g t�bb ad�k�teles j�vedelem sz�rmazik t�kej�vedelem �s osztal�k form�j�ban. Nos, ne t�vesszen meg, �n igaz�n szeretem azt az elk�pzel�st, hogy az egy�nek t�bb ad�t fizetnek, mert ez azt jelenti, hogy t�bb p�nzt keresnek.

Amire szeretn�k �sszpontos�tani, hogy hogyan lehet a legjobb eredm�nyt ad�bevall�s beny�jt�sakor �prilis 15-�n. 2006-t�l 2013-ig, a t�rv�ny lehet�v� tette az egy�nek sz�m�ra, hogy 100.000 doll�r az RMD ad�mentes szervezet, cs�kkentve a ad�k�teles j�vedelem. Megk�rdezheti: "Mi a nagy �gy? Csak le�rhatom a j�t�konys�gi levon�somat a r�szletezett levon�sokon. "Ez nagyon igaz, de a probl�ma az, hogy lehets�ges, hogy korl�tozz�k ezt az ad�levon�st. R�ad�sul t�bb ad�k�teles j�vedelmet is el tudsz v�gezni, ha az IRA-visszavon�sod a t�rsadalombiztos�t�sodat nagyobb ad�k�teles. V�gezet�l a Medicare B. r�sz szerinti d�jbev�tel a korrig�lt brutt� j�vedelem alapj�n t�rt�nik (levon�s el�tti j�vedelme, p�ld�ul j�t�konys�gi adom�nyok). Ez�rt min�l nagyobb az AGI, ann�l val�sz�n�bb, hogy magasabb a sz�ks�ges Medicare-d�jakon.

V�gezet�l szeretn�k hangs�lyozni a jogszab�lyokat, amelyek esetleg visszavezethetik ezt a j�t�kony ad�t�rv�nyt. K�t headliner sz�mla van, egy a Kongresszus minden h�z�ban. Az els� az EXPIRE t�rv�ny, amely a szen�tusi p�nz�gyi bizotts�gb�l j�n ki. Ez a t�rv�nyjavaslat kiterjeszti a t�rv�nyt m�g k�t �vre, mivel 2006 �ta minden m�s t�rv�nyjavaslatot tett. A H�zban van egy amerikai t�rv�nyjavaslat, amely 2014-es t�rv�nyt ad a Ways and Means bizotts�gr�l. Ez a t�rv�nyjavaslat gyakorlatilag teljes republik�nus t�mogat�st �s a demokratikusok k�z�l 56-ot hagyott. Ez a sz�mla az�rt mozog, hogy a QCD �lland� adatsor legyen az ad�t�rv�nyben.

Sz�les k�r� egyet�rt�s van abban, hogy a k�t t�rv�nyjavaslat egyes kombin�ci�ja val�sz�n�leg t�rv�nybe �tk�zik. Mindannyian szem�gyre vessz�k ezt a k�rd�st, hogy megn�zz�k-e a QCD-t.