Tőkenövekedés adómeghatározás és példa
Tartalomjegyzék:
Mi ez:
A tőkenyereség-adó
Hogyan működik (példa):
A tőkenyereség az eszköz vételárának (alapja) és eladási árának különbsége. A tőkenyereség formula:
Eladási ár - Vételár = Tőkenyereség
Megjegyezzük, hogy ez a képlet feltételezi, hogy az eladási ár magasabb, mint a vételár. Ha egy befektető az általa fizetettnél kevesebbnél értékesít egy eszközt, ezt tőkevesztesnek nevezik, és nem tartozik adót.
Tegyük fel, hogy 100 részvényt vásárolsz az XYZ Company-től 1 USD részvényenként. Három hónap után a részvényárfolyam 5 dollárra emelkedik. Ez azt jelenti, hogy a befektetés értéke 100 dollárról $ 500-ra emelkedett, 400 dolláros tőkenyereségért.
Az adófizetők az IRS Schedule D tőkenyereségét jelentik, de ezek a nyereségek különböző adókulcsoktól függnek attól függően, hogy rövid távú vagy hosszú távon (és bizonyos esetekben az eszköz típusától függően).
A fenti példában, ha eladtad az XYZ Társaságot egy év elteltével, az IRS 400 dolláros nyereségét hosszú távú tőkenyereségként kezeli, egy sor alacsonyabb, átalányösszeg közül. Ha azonban csak három hónap után adta el az XYZ Társaság részvényeit, az IRS 400 dolláros nyereségét rövid lejáratú tőkenyereségként veszi figyelembe, és 400 dollárt fizet a szokásos jövedelemadó-kulcson, ami általában magasabb, mint a hosszú lejáratú tőkenyereség
[
] Miért érinti:
Egyes nyugdíjas járművek, mint például a 401 (k) s és az IRA-k, lehetővé teszik a befektetők számára, hogy megvásárolhassák az adóbevallást és eladni ezeket az eszközöket, anélkül, hogy tőkenyereség adót fizetne volna be. Ez az adókedvezmény ténylegesen nagyobb befektetőket biztosít a befektetőknek, amelyek kamat vagy hozamösszevonásokra, tőkenyereség-adót csak akkor kell alkalmazni, amikor a befektető elkezdi a kivonást.
A befektető tőkekésítése néha ellensúlyozza a befektető egészét vagy egy részét vagy tőkenyereségét, csökkentve a befektető adószámát. Van azonban egy korlát, hogy a befektető mekkora mértékben tud ellensúlyozni. Felhívjuk a figyelmet arra is, hogy az IRS nem kezeli a nettó realizált hosszú lejáratú tőkenyereségeket, mint például a befektetési alapok tőkeemeléseit. Az IRS a szokásos osztalékokat kezeli.
InvestingAnswers Feature: [Hogyan keressünk meg egy IRS auditot]
