A legfontosabb takarékossági tippek a kereskedők számára

Frissítve: 2012. augusztus 31.

Az aktív részvénykereskedők számára, hogyan navigálnak a bonyolult az IRS segíthet a nyereségének megőrzésében. Ha az elmúlt évben kereskedési veszteségeket szedett be, akkor az adózás elköltözése most segít csökkenteni az adózási hatásait a következő évben.

Itt van egy gyors leomlás mindenről, amire szükséged van.

Investors vs. Traders

Az IRS hajlamos olyan befektetőket előnyben részesíteni, akik hosszabb időre (legalább egy évig) vásárolnak és tartanak készleteket. Ha igen, akkor egy nagyon ésszerű hosszú távú tőkenyereség aránya csak 15% lesz.

De a tőzsdei kereskedőknek nincs ilyen szerencséjük. Ezek az emberek, akik hajlamosak arra, hogy csak napokra, hetekre vagy néhány hónapra készletezzenek, a szokásos jövedelemadó-kulcson adóznak. Ha magas adótartományban vagy, akkor tényleg fáj. (A spektrum másik oldalán egyáltalán nem kell a tőkenyereség adókra járnod, ha a 10% vagy 15% adócsomagban van - vagyis kevesebb, mint 34.500 dollár az egyszemélyes korrigált bruttó jövedelemnél.)

De hogy a veszteségeid rövidtávúak vagy hosszú távúak, akkor akár 3000 dollárt is levonhatsz minden évben megkötött beruházásokból. Minden olyan veszteség, amely ezen a szinten túl van, menthető a következő évre, ahol ismét (remélhetőleg) újra felhasználásra kerülnek a nyertesek ellensúlyozására. 2000-ben néhány főbb dot-com kárt okoztam, amely végül csődbe ment, és a következő öt évet töltöttem, részben megvédve a nyereségemet.

A Bush adócsökkentésének legutóbbi meghosszabbításával 2012 végén lejár, egyre valószínűbb, hogy a leggazdagabb keresők adókedvezményei 2013-ban emelkednek. Referenciapontként a jelenlegi legmagasabb adókulcs 35% (egyszemélyes, 379.151 dolláros korrigált bruttó jövedelemmel), és a Clinton-adminisztráció során a legmagasabb adó aránya 39,6% volt. A magasabb beruházási adókkal, amelyek várhatóan a jövő év vége előtt elkezdenek elszedni a győzteseinket.

Tőkenyereség és veszteség

Ha befektetést ad el, akkor vagy tőkebefektetésként nyereség vagy tőke veszteség, és minden tőkejövedelmet és veszteséget jelentenie kell az IRS-nek, a D-űrlapon. Azonban a 2011-es adóévtől kezdődően az IRS új roncsot adott. Az IRS most megköveteli, hogy töltsön ki egy új űrlapot - a 8949-es formanyomtatványt - a D ütemterv mellett, amely most így néz ki …

.

De mielőtt eljut a D ütemtervhez, meg kell adnia a 8949-es formanyomtatványt. Ez az űrlap sok helyet ad arra, hogy minden egyes befektetést felsoroljon az évből, akkor csak fel kell számolnia az összes összeget a 8949-es nyomtatványból, és helyezze el őket a megfelelő helyen a D ütemtervben, és te útközben jársz. (További információkért nézd meg a "Nyolc tényt az új IRS-formanyomtatványról és a D-ütemtervről" az IRS.gov-nál.)

Ha veszteségeket szenvedett az év során, ne aggódjon. Ezeket a tőkeveszteségeket ellensúlyozhatja a tőkenyereségével megkötött pénz ellensúlyozására. Egyszerűen vonja le a veszteséget a nyereségből, és csak a különbség adót vet ki. Ha valaki 25 000 dolláros nyereséggel rendelkezik egy hosszú távú befektetés és egy 10 000 dolláros veszteség hosszú távú birtokában, akkor csak 15 000 dollár adót kell fizetnie.

A matematika elvégzése

Szóval, hogyan állapítható meg nyereség vagy veszteség egy állományhoz? A 8949-es nyomtatványon az IRS felkéri a listát …

• Az eszköz leírása (a vállalat neve, hány eladott részvény)
• Az eszköz beszerzésének dátuma
• az eszköz
• Az eladási ár (eladási ár x részvények száma)
• Az eszköz kezdetben kifizetett értéke (vételár x részvények száma)
• A nyereség vagy veszteség (eladási ár - vételár)

Ez az, amikor a részletes nyilvántartás válik létfontosságúvá. Az IRS azt javasolja, hogy tartsa be a befektetési bevételeit megjelenítő összes formát (pl. 1099-INT formátumok, kamatjövedelem és 1099-DIV, osztalékok és elosztások).

Néha csak az állománynak csak egy részét árulja el a közeljövőben, majd később eladja a maradékot. Tartok egy táblázatot, amelyet frissítek, amikor vásárolok vagy eladok egy állományt. Az Ön vételi és eladási árainak részletes nyilvántartása megkönnyíti az összességüket adóidőben történő összegyűjtését.

A mosás ideje

Ha már a 2008-as tőzsdei összeomlásból dud készleteken ülsz, de van egy másik erős nyereményportfóliója, érdemes egy "mosás-értékesítési" stratégiát megfontolni.

Emlékezz, bár vannak olyan korlátok, amelyek körülveszik ezt a gyakorlatot annak érdekében, hogy az IRS legálisnak tartsa. A mosás értékesítése akkor történik meg, amikor a befektető veszteséges értékpapírt értékesít, majd az értékesítést követő 30 napon belül ugyanazt vagy lényegében hasonló biztosítékot vásárolja. Az illegális rész az, amikor a befektető levonja az adók veszteségét.

Az IRS azonban új befektetésnek tartja, ha 30 napot vár az új készlet megvásárlása előtt. Például, ha az XYZ Társaság 100 db részvényét eladja egy 1000 dolláros veszteségért, és azt tervezi, hogy ezt az adók levonásaként használja, akkor 30 napot kell várnia, hogy újra megvásárolhassa ezt az állományt, vagy egy hasonló társaságnak.

Ezt a stratégiát meg kell vizsgálnod, és jóval az év vége előtt be kell helyezni; sok befektető vár decemberig csak felismerni, hogy túl késő. (Vegye figyelembe, hogy a mosás-értékesítési szabályok akkor is érvényesek, ha befektetnek a mögöttes készlet opcióihoz.)

[További információ a mosás értékesítéséről a mosás-értékesítési definíciós oldalon.]

Adóköteles

Számos befektető arra ösztönzi befektetéseiket, hogy a nyugdíjazási portfóliójukat a közeljövőben adózási következmények nélkül kiválthassák és értékesítsék. Tudnia kell, hogy a legjobb a hagyományos készletekhez való ragaszkodás. A szokatlan befektetések, mint például a Master Limited Partnerships (MLP) és a Real Estate Investment Trusts (REIT) nem tekinthetők készletnek, és az IRS elriasztja Önt attól, hogy nyugdíjas portfólióba tegye őket. Ez nem illegális, de egy újabb papíralapot is okozhat egy 990-es nyomtatványon (amely lehetővé teszi a jövedelemadó kivetését a beruházásból).

Azt is meg kell határozni, hogy milyen osztalékot kaptál az aktuális adóévben. A legtöbb osztalék "minősített", ami azt jelenti, hogy a 15% -os tőkenyereség aránya adózik. De ha 60 napnál régebbi készletet tart vagy egyszerűen a befektetési alap tőkejövedelmének kifizetései vagy egy REIT vagy egy MLP normális kifizetésének része, akkor az IRS szokásos bevételnek tekinti és fizetni fog a teljes adókulcs-arány a nyereségnél

Bár az adó napja kissé későn jön - április 16-án - nem kell várni, különösen, ha visszatérítés érkezik. És még soha nem túl korai elkezdeni a jövő évi adókra gondolni - a beruházás, amit most teszel, hatalmas hatással lehet az adókra, amelyekkel 2012-ben szembesül.

[InvestingAnswers Feature: Egy egyszerű terv elkerülése Ingatlan Adók.]