Adóztatható esemény meghatározása és példája

Mi ez:

A adóköteles esemény minden olyan esemény, amely adókötelezettséget teremt.

Hogyan működik (Példa):

Számos napi pénzügyi tevékenység adóköteles esemény, de a befektetési világban a leggyakoribb a jövedelem, a kamat vagy az osztalék átvétele, valamint a tőkenyereség (általában értékesítés útján Például tegyük fel, hogy Jane megmentette pénzét az évek során, és 100 ezer dollárt gyűjtött össze egy befektetési alapban. Jane 25,000 dollárt szeretne használni a fészek tojásából, hogy egy autót vásároljon. Kísértésbe akarja adni a 25.000 dolláros részvény értékesítését a befektetési alapjában, de mivel ezek a részvények értékben vannak értékelve, ez adóköteles esemény lenne (az értékesítés adóköteles tőkenyereséget termelne).

Jane kiszámolja, hogy a 2,250 dolláros tőkejövedelemadóval jár, ha eladja a befektetési jegyek részvényeit. Azt is kiszámítja, hogy egy négyéves autóhitel 25 ezer dollárért a kereskedő promóciós 3% -os arányában csak 1,561 dollárért jár. A befektetési alapok befektetéseinek felhasználásával járó adóköteles esemény miatt Jane kiszámítja, hogy olcsóbb a pénz megvásárlása az autó megvásárlására.

Miért fontos:

Az adóhatékonyság kulcsa az, hogy mi a

adóköteles események a lehető legnagyobb mértékben korlátozzák ezeket az eseményeket. Bár a legtöbb adóköteles esemény nyilvánvaló és jól ismert, egyesek nem - például pénzt vezettek be egy nyugdíjazási tervből, és túl sokáig tartották, hogy új nyugdíjazási tervbe tekintsék; a jelzálogkötelezettség elmulasztása; a kölcsön megbocsátásából részesül; és a hagyományos IRA átalakítása a Roth IRA-ba minden adóköteles esemény.