Ugyanaz a tulajdonság-szabály meghatározása és példája

Mi ez:

A ugyanazt az ingatlan szabályt egy IRS szabály, Egyéni nyugdíjazási számlát kell elhelyezni egy hasonló típusú számlára, ha a számlatulajdonos kevesebb, mint 59,5 éves.

Hogyan működik (példa):

Mondjuk, hogy John Doe-nek van egy IRA, amelyet megnyitott, amikor ő volt 15. Ő már 45 éves, és meg akarja erősíteni a pénzt egy másik IRA-val, amelyet néhány évvel ezelőtt nyitott meg. Az IRS ugyanazt a tulajdonsági szabályt teszi lehetővé számára, mert ezt az IRA-t az IRA-hoz költi. Ha például az IRA-t pénzre költözte egy kereskedési számlára vagy egy letéti igazolással, akkor ugyanazt a szabályt fogja megsérteni.

Ha az eredeti IRA tartja, mondja csak a XYZ-részvények részvényeit és a az alapok áthelyezése úgy dönt, hogy eladja a részvényeket, és csak a pénzbevételt helyezi az új IRA-ba, ugyanazt a tulajdon szabályt is sértené, mert nem mozgatta a részvényeket az eredeti IRA-ról az új IRA-ra.:

Ugyanaz a tulajdonság szabály megsértése nem illegális, csak hatalmas adójóváírást generál, ha a számlatulajdonos kevesebb mint 59,5 éves (ez az a kor, amikor visszavonhatja az IRA-alapokat nyugdíjazás céljából). Pontosabban az IRA-pénzek, amelyek ugyanazt a szabályt sértik, rendes jövedelemadót és 10% -os büntetést alkalmaznak.