Az �t�ves szab�lyok a Roth IRA lemond�s�ra
Backdoor Roth IRA Conversions Alive and Well
Tartalomjegyzék:
- �t�ves szab�ly a kivon�sokra
- �t�ves szab�ly a Roth konverzi�kra
- �t�ves szab�ly a kedvezm�nyezettek sz�m�ra
- Mi a k�vetkez� l�p�s?
- megtal�lja�a legjobb Roth IRA szolg�ltat�k
- Becsl�s�mennyit �r a Roth IRA hozz�j�rul�sa?
- Tanul�t�bbet a Roth IRA-r�l
A Roth IRA-k jelent�s ad�el�ny�ket k�n�lnak - �s nem meglep� m�don vannak vonalak. Be kell tartania az IRS szab�lyait ezekre a befektet�si nyugd�j sz�ml�kra, hogy elker�lje a b�ntet�sek vagy ad�k tapad� sokkj�t az eloszt�s sor�n.
Az al�bbiakban a Roth IRA-kivon�sokra vonatkoz� h�rom szab�lyt fedj�k le, amelyek mindegyike �t�ves kik�t�st tartalmaz a b�ntet�sek elker�l�se �rdek�ben. Az egyik vonatkozik az �ltal�nos v�rakoz�si id�re, miel�tt a befektet�si bev�telek (m�s n�ven eloszt�sok) bev�teleit is kiv�lthatja, a m�sik pedig a Roth konverzi�kra vonatkozik, a v�gs� pedig a kedvezm�nyezettekre vonatkozik.
Itt van, hogy mindenkinek tudnia kell.
�t�ves szab�ly a kivon�sokra
A Roth IRA befektet�si bev�teleinek �t�ves szab�lya megk�veteli, hogy legal�bb �t �vig tartsa fi�kj�t, miel�tt ezekre a bev�telekre szankci� n�lk�l �rn�. Fontos megjegyezni, hogy ez a szab�ly kifejezetten a befektet�si bev�telekre vonatkozik. A megadott hozz�j�rul�sok b�rmikor visszavonhat�k, mert m�r fizetett ad�t ezen a p�nzen.
Ez a szab�ly hat�rozza meg, hogy a j�vedelemkivon�s az IRS-t�l ad�mentes-e. Ha nem �gy van, lehet, hogy ad�t fizet, �s 10% -os b�ntet�st kell fizetnie az eloszt�s�nak j�vedelemr�sz�n. (�me, mit kell tudni, ha figyelembe vessz�k a korai visszavon�st.)
Fontos megjegyezni, hogy ez a szab�ly kifejezetten a befektet�si bev�telekre vonatkozik. A megadott hozz�j�rul�sok b�rmikor visszavonhat�k, mert m�r fizetett ad�t ezen a p�nzen.
Az �t�ves id�szak az els� olyan �v janu�r 1-�n kezd�dik, amikor az els� hozz�j�rul�st adta b�rmelyik Roth IRA-nak. Miut�n az �t�ves id�szakot tiszt�zta, hogy a j�vedelemkivon�sok ad�mentesnek min�s�ljenek, akkor azt 59 �v feletti �letkor ut�n is meg kell tenni, vagy az�rt, mert bizonyos kiv�telekre jogosultak. Ha kevesebb, mint �t �ve van a Rothod, vannak olyan kiv�telek is, amelyek kivonhatj�k a kamp�nyt a 10% -os b�ntet�sb�l a kivont bev�telek ut�n - de nem minden j�vedelemad�t.
| A j�vedelmek korai eloszt�sa ezen okok miatt min�s�tettnek min�s�l: nem tartozik az ad�khoz vagy a 10% -os b�ntet�shez | A j�vedelmek korai eloszt�sa ezen okokb�l kiv�telnek sz�m�t: j�vedelemk�nt ad�ztathat�, de nem tartozik a 10% -os b�ntet�s hat�lya al� |
|---|---|
| �Legal�bb �t �ve tartott�l Roth IRA-t, �s az al�bbi k�r�lm�nyek k�z�tt teszel eloszt�st: �• �n 59 �ves vagy ann�l id�sebb �• Tart�san �s teljesen letiltott �• A Roth IRA kedvezm�nyezettje a sz�mlatulajdonos hal�la ut�n �• Legfeljebb 10 000 doll�rt haszn�l az els� alkalommal v�s�rolt otthoni v�s�rl�shoz | • Megosztja a k�pzett oktat�si kiad�sokat �• A korrekci�s brutt� j�vedelem 7,5% -�t meghalad� k�lts�gt�r�t�ses orvosi kiad�sokat, illetve az eg�szs�gbiztos�t�si d�jakat a munkan�lk�li �• Min�s�tett tartal�kos eloszt�st (akt�v katonai tartal�k tagoknak) �• Sz�mos l�nyeg�ben egyenl� eloszl�st vesz fel �• Az eloszt�s IRS-d�j miatt t�rt�nik �• Neked van nem�legal�bb �t �ve tartott Roth IRA-t, de �n 59 1/2 �ves vagy id�sebb, tart�san �s teljesen letiltva �r�k�lte a Roth IRA-t a sz�mlatulajdonos hal�la ut�n, vagy ak�r 10 000 doll�rt is felhaszn�lva egy els� otthoni v�s�rl�shoz |
�t�ves szab�ly a Roth konverzi�kra
A fenti szab�lyhoz hasonl�an, a hagyom�nyos IRA vagy 401 (k) �talak�t�s�b�l sz�rmaz� p�nz visszavon�sa a Roth IRA-ba �t�ves v�rakoz�si id� alatt van, hogy elker�lje a b�ntet�st.
Az �t�ves id�szak az ad�z�si �v els� napj�t veszi kezdetbe, amelyben p�nzt v�ltott.
Ebben a szab�lyban az �t�ves peri�dus kezd�dik azon ad��v els� napj�n, amelyben a hagyom�nyos IRA-b�l (vagy egy min�s�tett nyugd�jaz�si tervb�l sz�rmaz� �tsorol�st) �tv�ltott p�nzt a Roth IRA-nak. Ha p�ld�ul m�jusban v�gez konverzi�t, akkor a konverzi�ra vonatkoz� szab�ly 2009. janu�r 1-�n kezd�dik. Minden �talak�t�s vagy �tcser�l�s k�l�n �t�ves v�rakoz�si id� alatt van.
" Olvass tov�bb:�Roth IRA �talak�t�s jogod az �n sz�m�ra?
Ha nem v�rta meg a sz�ks�ges �t�ves id�szakot az �tv�lt�sr�l a visszavon�sra, akkor 10% -os b�ntet�st kell fizetnie a tartoz�sokkal j�r� ad�kkal egy�tt. Ugyanezek a kiv�telek vonatkoznak az �t�ves �tv�lt�si szab�lyra, mint b�rmely m�s t�pus� korai eloszt�s - l�sd a fenti t�bl�zatot a p�ld�khoz).
�t�ves szab�ly a kedvezm�nyezettek sz�m�ra
Az utols� �t�ves szab�ly az elhunyt IRA-birtokos kedvezm�nyezettjeinek eloszt�s�ra vonatkozik. Amint azt a m�sik k�t szab�ly is megjegyzi, a hal�l kiv�tel a korai visszavon�sokra vonatkoz� b�ntet�sek kiv�tel�vel - de a szok�sos ad�k elker�l�se �rdek�ben a kedvezm�nyezetteknek tov�bbra is meg kell felelni�k a befektet�si bev�telek vagy �tv�ltott �sszegek visszavon�s�nak v�rakoz�si idej�re vonatkoz� k�t kor�bbi szab�lynak.
" Olvass tov�bb:�Tudjon meg t�bbet az opci�kr�l, ha �r�kli az IRA-t
Ha �n a Roth IRA kedvezm�nyezettje, akkor ellen�rizze a kezdeti hozz�j�rul�sok, konverzi�k vagy �tfut�sok id�z�t�s�t.
Ennek eredm�nyek�ppen, ha �gy tal�lja mag�t, hogy a Roth IRA kedvezm�nyezettje, ellen�rizze a kezdeti hozz�j�rul�sok, konverzi�k vagy �tfut�sok id�z�t�s�t. A j�vedelmek �s a tekercsel�s eloszt�sa nem felt�tlen�l ad�mentes, ha az �t�ves szab�lyok b�rmelyike megtiltja, m�g akkor is, ha a Roth IRA eredeti tulajdonosa meghalt. Ezeket az �sszegeket a kedvezm�nyezett brutt� j�vedelm�be fogj�k bevinni, �s �gy j�vedelemad�t kell fizetni�k, �pp�gy, mintha a p�nz az eredeti IRA tulajdonost�l sz�rmazna volna.
