Hosszú távú tőkenyereség vagy veszteség meghatározása és példája
Tartalomjegyzék:
Mi az:
A hosszú távú tőkenyereség vagy veszteség egy olyan befektetés értékesítéséből származó nyereség vagy veszteség, amelyet egy bizonyos IRS meghatározott időtartamnál hosszabb ideig tartottak.
Hogyan működik (példa):
Tegyük fel, hogy megvásárolja 100 részvény XYZ társaság részvényenként $ 1. Három hónap után a részvényárfolyam 5 dollárra emelkedik. Ez azt jelenti, hogy a befektetés értéke 100 dollárról $ 500-ra emelkedett, 400 dolláros tőkenyereségért.
Az adófizetők az IRS Schedule D tőkenyereségét jelentik, de ezek a nyereségek különböző adókulcsok szerint függnek attól függően, hogy rövid távú vagy hosszú távon (és bizonyos esetekben az eszköz típusától függően). A fenti példában, ha eladtad a Társaság XYZ részvényeit egy év után, az IRS 400 dolláros nyereségét hosszú távú tőkenyereségként kezeli, és több átalánydíjas áron adózik. Ha azonban csak három hónap után eladta a Társaság XYZ részvényeit, akkor az IRS 400 dolláros nyereségét rövid lejáratú tőkenyereségként kezeli, és 400 dollárt fizet a rendes jövedelemadókulcson, amely számos tényezőtől függ, beleértve azt is, hogy melyik államban élsz, és általában magasabb, mint a hosszú távú tőkenyereség-adókulcs.
Miért fontos:
A hosszú távú tőkenyereségre vonatkozó alacsonyabb adókulcs létrehozása ösztönzi a hosszú távú befektetést, de még mindig sok logikai ok van arra, a befektető egy adott év eltelte előtt kíván eladni egy eszközt.
A befektető hosszú távú tőkevesztesége néha ellensúlyozza a tőkenyereségének egy részét vagy egy részét, csökkentve a befektető adószámát. Van azonban egy korlát, hogy a befektető mekkora mértékben tud ellensúlyozni. A befektetőknek meg kell kérniük egy illetékes adószakember véleményét, hogy megértsék, hogy a tőkenyereség kezelésének milyen konkrét befektetési döntései vannak.
