Tartsa szemmel az ad�kulcsokat, amikor bev�telt ad

T�bb bev�tel �ltal�ban nagyon j� dolog, de a magasabb j�vedelem hat�s�nak egy r�sz�t a magasabb ad�kulcsok is meg lehet semmis�teni. Szerencs�re �sszer� l�p�seket tehet annak �rdek�ben, hogy teljes m�rt�kben kihaszn�lhassa az �j p�nzt.

K�rdezt�k Brian McCann-t, a p�nz�gyi tan�csad�t a kaliforniai San Jose-b�l, n�h�ny tippet a j�vedelem maximaliz�l�s�ra �s az ad�k minim�lisra cs�kkent�s�re.

Hogyan kell az ad�kat ir�ny�taniuk a h�ztart�sok bev�teleinek bevon�s�val kapcsolatban?

Fontos megfontolni a bev�teleinek ad�z�s ut�ni hat�s�t. A csal�di k�lts�gvet�shez val� t�bbletbev�tel n�vel�se remek �tlet lehet, de ez is n�velheti �nt a k�vetkez� j�vedelemad�-kateg�ri�ba, ami magasabb margin�lis ad�kulcsot eredm�nyezhet, �s cs�kkentheti az extra fizet�s �ltal�nos hat�s�t.

P�ld�ul ha a csal�dja 155 000 doll�r j�vedelemmel rendelkezik �s Kaliforni�ban �l, akkor minden extra doll�r, amelyet keresel, a sz�vets�gi �s a kaliforniai �llami ad�k eset�ben 9,3% -os, 28% -os margin�lis ad�t fog fizetni, �sszesen 37,3% ad�kat. (2016-ban a k�z�sen beny�jtott h�zasp�rok sz�m�ra a 75,300 doll�rr�l a 151,900 doll�rra es� j�vedelem 25% -os ad�k�telezetts�get jelent a sz�vets�gi �llampolg�rok sz�m�ra.) A keresett j�vedelemre a t�rsadalombiztos�t�si �s a Medicare-ad�k is vonatkoznak, amelyek tov�bbi 7,65% -ot tartalmaznak.

Ad�id�-levon�sai azonban val�sz�n�leg elegend�ek lesznek ahhoz, hogy a korrig�lt brutt� j�vedelm�t a 151,900 doll�r alatt lehessen bevinni, �gy t�nylegesen nem fizetnek 28% -os sz�vets�gi ad�t ezeken a doll�ron.

Most, ha egy h�zast�rs 155 000 doll�rt keres �s a m�sik h�zast�rs 45 000 doll�ros munk�t vesz ig�nybe, 200 000 doll�ros csal�di j�vedelmet keres. Itt mindk�t h�zast�rsnak �rtelme van, hogy max. �vi 18 000 doll�ros 401 (k) j�rul�kot biztos�tson. Annak ellen�re, hogy az egyik h�zast�rs hagyja el a 27 ezer doll�ros ad�z�s el�tti otthont, a 36 ezer doll�ros ad�kedvezm�nnyel j�r� doll�r 164 000 doll�rra emeli a csal�di j�vedelmet - dr�maian cs�kkentve azt az �sszeget, amelyre a 28% -os sz�vets�gi ad�t ad�ztathatja.

Gyakran l�tom, hogy az emberek ezt rosszul tal�lj�k. Az alacsonyabb fizet�s� h�zast�rsak gyakran nem maximaliz�lj�k a 401 (k) j�rul�kukat, mert �gy �rzik, hogy t�ls�gosan cs�kkenten�k a hazai fizet�st.

Term�szetesen az ad�kn�l valamivel t�bbet fizetni nem az egyetlen olyan t�nyez�, amelyet fontol�ra kell venni annak eld�nt�se sor�n, hogy tov�bbi j�vedelmet hozzanak-e az otthonba. Azt is meg kell k�rdezned magadt�l, hogy a munka befoly�solja-e a h�zast�rs j�v�beni keres�k�pess�g�t. Ha a munka megkezd�s�vel vagy folytat�s�val a h�zast�rs helyzet�t t�bb, �t vagy t�z �v m�lva tudj�k keresni az �t ment�n, az eddig felmer�lt ad�k ellen�re is meg�ri az er�fesz�t�st.

Vannak-e olyan szem�lyes p�nz�gyi d�nt�sek, amelyek befoly�solhatj�k az ad�k�teles j�vedelmet?

�me n�h�ny �ltal�nos megfontol�s:

• B�rbead�sb�l sz�rmaz� j�vedelem. Sokan passz�v j�vedelem�raml�st akarnak l�trehozni annak �rdek�ben, hogy jelenlegi j�vedelm�ket nyugd�jba vonulhass�k. De a b�rleti d�j teljes m�rt�kben ad�k�teles. Ha olyan ingatlantulajdonba fektet be, amely jelent�s j�vedelmet gener�l, �s magas ad�bevall�sban �ll, akkor cs�kkenteni fogja az ad�z�s ut�ni ad�bevall�st. Hely�nval�bb olyan eszk�z�kbe fektetni, ahol a nyeres�get el lehet halasztani, p�ld�ul a k�szleteket, �gy a jelenlegi j�vedelem korl�tozott.
• Eszk�z helye. Bizonyos befektet�si eszk�z�k, p�ld�ul k�tv�nyek vagy REIT-k (ingatlan befektet�si alapok), teljesen ad�k�teles j�vedelmet gener�lhatnak. Az ilyen t�pus� eszk�z�k ad�mentes vagy ad�k�teles sz�ml�kban t�rt�n� tart�sa el�ny�s lehet, hogy elker�lhet� legyen a j�vedelemre vonatkoz� �ves ad�kulcs kifizet�se.
• �zleti tulajdonjog. Sok k�z�s k�lts�g levonhat� a j�vedelemad�kr�l, ha van �zleted. A kisv�llalkoz�s lebonyol�t�sa kiv�l� m�dja annak, hogy extra j�vedelmet gener�ljanak �s jelent�s ad�kedvezm�nyeket kapjanak.

Mi m�st tehetne az emberek az ad�bet�tekr�l?

Mindig nagyon hasznos meg�rteni a csal�d ad�besz�mol�j�t, hogy tudd, mennyi j�vedelmet lehet keresni a jelenlegi ad�kulcsoddal, miel�tt felugorod a k�vetkez� margin�lis �rfolyamra. Szint�n j� �tlet annak felt�rk�pez�s�re, hogy a j�vedelmet egyik �vr�l a m�sikra is �t�ll�thatja - p�ld�ul �gy, hogy az �j �v helyett munkabizet�st v�lasztanak, mintsem decemberben - annak �rdek�ben, hogy t�bb �vre kiegyenl�tse a bev�teleket, �s elker�lje a t�l nagy ad� hit.

Brian McCann, a CFP p�nz�gyi tan�csad�ja �s a Bootstrap Capital LLC alap�t�ja, Kalifornia, San Jose.