�r�k�lt az IRA? Itt van az �n opci�i
Kávészünet zenekar
Tartalomjegyzék:
- A hagyom�nyos IRA-t �r�kl� h�zast�rsak lehet�s�gei
- A hagyom�nyos IRA-t �r�kl� nem h�zast�rsak lehet�s�gei
- Gondolkod�s a hagyom�nyos IRA ki�p�t�s�r�l?
- Lehet�s�gek a Roth IRA �r�k�sei h�zast�rsak sz�m�ra
- Lehet�s�gek a nem h�zast�rsak sz�m�ra, akik �r�klik a Roth IRA-t
- Tekintettel a Roth IRA kiakn�z�s�ra?
- Mi a k�vetkez� l�p�s?
- Ismerje meg a szab�lyokat�a Roth IRA RMD-k
- Mozgasd az �r�k�lt IRA-t�a megfelel� helyen
- Vegy�nk egy Rothot�hogy p�nzt hagyj �r�k�seidnek
Ha egyedi nyugd�jaz�si fi�kot �r�k�l, akkor az �n lehet�s�gei els�sorban az eredeti sz�mlatulajdonoshoz f�z�d� kapcsolata (vagyis ha h�zast�rs vagy, vagy sem) �s hogy hagyom�nyos vagy Roth IRA-t �r�k�lj�nek.
Az al�bbiakban �tmutat�sokat tal�l a leggyakoribb forgat�k�nyvek alapj�n. Ha �gy �rzed, hogy t�lterheltek ezeknek a lehet�s�geknek az �rnyalatai, javasoljuk p�nz�gyi tan�csad�val val� konzult�ci�t a sz�ks�gtelen ad�k vagy b�ntet�sek elker�l�se �rdek�ben.
Ugr�s a helyzetedet ismertet� szakaszra:
- Egy hagyom�nyos IRA-t �r�k�l�k h�zast�rst�l
- Egy hagyom�nyos IRA-t �r�k�l�k a h�zast�rs�t�l elt�r� szem�lyt�l
- Egy Roth IRA-t �r�k�l�k a h�zast�rsamt�l
- Roth IRA-t �r�k�l�k a h�zast�rs�t�l elt�r� szem�lyt�l
A hagyom�nyos IRA-t �r�kl� h�zast�rsak lehet�s�gei
�tveheti az IRA-t (m�s n�ven h�zast�rsi �truh�z�s vagy "felt�telez�s" az IRA).�Ha v�llalja az IRA-t, akkor a sz�mlatulajdonos leszel, �s az IRS �gy kezeli, mintha mindig az �n� volt. Ezt �gy teheted meg, hogy kijel�l�d magadat, mint tulajdonosat, vagy a p�nzt egy megl�v� hagyom�nyos IRA vagy munkahelyi nyugd�jaz�si sz�ml�val azonos ad�kedvezm�nnyel kezelheted, p�ld�ul 401 (k), 403 (b) vagy 457 (b).
A saj�t ad�z�si helyzet�re vonatkoz� �sszes befizet�si �s visszavon�si szab�lyt, p�ld�ul azt, hogy jogosult-e p�nzt felvenni a sz�ml�ra, �s amikor meg kell kezdenie a terjeszt�seket a szankci�k elker�l�se �rdek�ben, alkalmazni kell az �j IRA-t is.
Megnyithat egy �r�k�lt IRA-t.�Ha h�zast�rs vagy, de nem az egyetlen kedvezm�nyezett, akkor ezt meg kell tennie, nem pedig az IRA-t. A szab�lyok itt kev�sb� rugalmasak: a fi�k �tv�tele helyett �n �s mindenki, akit kedvezm�nyezettnek neveznek, k�l�n �r�k�lt IRA-sz�ml�kat kell l�trehoznia a saj�t nev�kben, hogy az eszk�z�k egy r�sz�t tartsa.
Ezen a ponton pontosan meg kell v�lasztani hogyan ��r�k�lni fogj�tok az IRA-t, ami hat�ssal lesz arra, hogy mennyi p�nzt kell az id�ben visszavonni. (A sz�ks�ges minim�lis terjeszt�sekr�l vagy az RMD-kr�l besz�l�nk.) K�t lehet�s�g van az �r�k�lt IRA terjeszt�s�nek be�ll�t�s�ra:
- A "v�rhat� �lettartam" m�dszer elosztja a fennmarad� �lettartam�t az IRS v�rhat� �lettartama alapj�n. (A szab�lyok kicsit m�sk�pp v�ltoznak, ha az elhunyt RMD-k bev�tel�t kezdte.)
- Az "�t�ves" m�dszer a kedvezm�nyezettek sz�m�ra �t �vvel azut�n, hogy a sz�mlatulajdonos halt meg, hogy teljes m�rt�kben lecs�kkentse az eszk�z�k sz�ml�j�t �s fizesse meg az esed�kes ad�kat. (L�sd az 5 �ves szab�ly IRS le�r�s�t.)
Az RMD-k szab�lyainak be nem tart�sa miatt az IRS s�lyos b�ntet�d�jat sz�molhat fel: az el nem osztott �sszeg 50% -a. Ahhoz, hogy ezt a r�szt megkaphassa, javasoljuk, hogy konzult�ljon az eredeti forr�ssal - az IRA RMD-kkel kapcsolatos IRS-r�l - vagy egy p�nz�gyi tervez�t.
A nem h�zast�rsak nem vehetik fel a p�nzt egy �r�k�lt IRA-r�l egy megl�v� IRA-ra.
Leiratkozhat (vagy lemondhat) az IRA-r�l. Amint hangzik, az IRA elutas�t�sa azt jelenti, hogy "nem, k�sz�n�m" az �ll�t�sok egy vagy t�bb elem�nek az IRA-n bel�li ig�nyeire. Az emberek elutas�thatj�k az IRA-t, ha azt akarj�k, hogy a p�nz �tker�lj�n egy szeretett szem�lyhez (vagy szervezethez, p�ld�ul j�t�konys�gi szervezethez), akit m�sodlagos / f�gg� kedvezm�nyezettnek neveztek el, vagy ha el akarja ker�lni, hogy sz�vets�gi vagy ingatlanad�t fizetjen az �r�ks�g.
K�sz�theti ki az IRA-t.�Ezt egy�sszeg� eloszl�snak nevezik, �s t�bb potenci�lis k�vetkezm�nnyel j�r, mint a fenti lehet�s�gek - l�sd az al�bbi r�szt.
A hagyom�nyos IRA-t �r�kl� nem h�zast�rsak lehet�s�gei
Megnyithat egy �r�k�lt IRA-t. Ez azt jelenti, hogy �truh�zz�k az eszk�z�ket egy �j IRA-ra, amelyet l�trehozt�l �s hivatalosan �r�kl�tt IRA-nak neveztek; p�ld�ul (az elhunyt tulajdonos neve) az (�n neve) jav�ra. A nem h�zast�rsak nem vehetik fel a p�nzt egy �r�k�lt IRA-r�l egy megl�v� IRA-ra. Ez azt is jelenti, hogy tov�bbi hozz�j�rul�sok nem enged�lyezettek.
A hagyom�nyos IRA-t �r�kl� nem h�zast�rsak eset�ben fontos megjegyezni, hogy az IRS el��rja, hogy a kedvezm�nyezettnek legal�bb a minim�lis eszk�z�sszeget el kell kezdenie meglehet�sen gyorsan - ak�r a sz�mlatulajdonos hal�la ut�ni �v december 31-ig (ha �gy d�nt, haszn�lja �letv�gi m�dszer�t az �letedre vagy az elhunytakra, ha RMD-k bev�tel�t kezdte), vagy eg�szen a szeretteidet k�vet� �t�dik �v december 31-ig (az �t�ves m�dszerrel, ahol van ez az id� a sz�mla �r�t�s�hez). Hagyja el a hat�rid�t, �s az IRS 50% -os ad�csal�ssal vonja le a visszafizetend� �sszeget.
»A legjobb IRA-fi�kok�rt tekintse meg weboldalunk legjobb v�laszt�sainkat
Leiratkozhat (vagy lemondhat) az IRA-r�l.�Ha nem szeretne bosszant� ad��gyekkel foglalkozni, vagy nem k�v�nja a p�nzt eljuttatni a k�vetkez� kedvezm�nyezetthez, akkor elutas�thatja az IRA eszk�zeire vonatkoz� k�vetel�st.
K�sz�theti ki az IRA-t.�Halmozott �sszeg� eloszt�snak h�vj�k, ez t�bb potenci�lis k�vetkezm�nnyel j�r, mint a fenti lehet�s�gek. A r�szleteket l�sd a k�vetkez� r�szben.
Gondolkod�s a hagyom�nyos IRA ki�p�t�s�r�l?
Miel�tt egy sz�ml�t azonnal ki szeretne k�sz�teni, fontolja meg a "Vegas vagy a mellszobor" opci� k�vetkezm�nyeit: �n megkapja az ad�bevall�st Sam b�csib�l.
A hagyom�nyos IRA-b�l val� kivon�s j�vedelemk�nt ad�k�teles, mivel az eredeti sz�mlatulajdonos val�sz�n�leg pretax doll�rokat haszn�l a sz�mla finansz�roz�s�ra.Ha az �r�k�lt �sszeg el�g nagy, akkor felborulhat egy magasabb ad�bet�thez, ami viszont magasabb bevall�si r�t�t eredm�nyezhet a kivon�sokn�l.
A vil�gosabb oldalon a kedvezm�nyezettek, akik az �tal�ny�sszeggel rendelkeznek, nem kell fizetni�k a 10% -os korai visszavon�si b�ntet�st, m�g ha m�g nem is 59,5 �vesek.
A hagyom�nyos IRA kedvezm�nyezettjeinek r�szletes szab�lyair�l l�sd az IRS 590-B kiadv�ny�t. Kattintson a "IRA Kedvezm�nyezettek" a tartalomjegyz�kben, hogy egyenesen a j� dolgokra ugorjon.
Lehet�s�gek a Roth IRA �r�k�sei h�zast�rsak sz�m�ra
�tveheti az IRA-t (m�s n�ven h�zast�rsi �tutal�s vagy "felt�telez�s").�Ha �n h�zast�rsa �s egy Roth IRA kiz�r�lagos kedvezm�nyezettje, az IRS azt mondja, hogy a p�nzt saj�t maga kezeli, miut�n �tadja az eszk�z�ket az elhunyt sz�ml�j�r�l a megl�v� Roth IRA-j�ra (vagy egy erre a c�lra l�trehozott �j fi�kra c�lja).
Ha �n egyed�li h�zast�rsa a Roth IRA-nak, lehet�s�ge van arra, hogy a p�nz�t �rintetlen�l hagyja, ameddig csak akarja.
Ha �n egyed�li h�zast�rsa a Roth IRA-nak, lehet�s�ge van arra, hogy a p�nz�t �rintetlen�l hagyja, ameddig csak akarja. M�s sz�val, nem kell a sz�ks�ges minim�lis eloszt�st elv�gezni. (Ha vannak m�s kedvezm�nyezettek, akkor meg kell nyitnia az �r�k�lt IRA-t.) Ez plusz, ha a p�nzt�rc�t p�nzt�rc�t szeretn� haszn�lni, hogy �tadja a szeretteinek, mivel a p�nz megzavarhatatlan maradhat �sszet�tel �s n�veked�s.
Azok a kedvezm�nyezettek, akik �gy d�ntenek, hogy megkezdik a disztrib�ci� megkezd�s�t, ugyanazt a szab�lyt �lvezik, mint az eredeti sz�mlatulajdonos eset�ben: A j�rul�kok visszavon�sa b�rmikor ad�mentes. De k�nnyed�n j�rsz, amikor j�vedelemre van sz�ks�ged: Az �r�kl�tt Roth-t�l sz�rmaz� j�vedelem visszavon�sa az 59. �let�v el�tti, legal�bb �t�ves fi�kb�l �ltal�ban egy IRS sz�ml�t ind�t el.
Megnyithat egy �r�k�lt IRA-t.�Ha �n a h�zast�rs, de nem a fi�k kiz�r�lagos kedvezm�nyezettje, el�fordulhat, hogy �t kell adnia a p�nzt egy �r�k�lt IRA-ba, amelyet a neved tart. A t�bbi kedvezm�nyezettnek ugyanezt kell tennie.
Ebben az esetben az RMD-k k�telez�ek, vagyis nem hagyhatja, hogy a p�nz mindent megt�vesztsen, �s hat�rozatlan id�re felemelje a bev�teleket. Az eloszt�sokat egy ideig elhalaszthatja - addig a k�s�bbi id�pontig, amikor az eredeti sz�mlatulajdonos a hal�l�t k�vet� �v 70. vagy 31.12.
A sz�ks�ges terjeszt�sek kifizet�se a k�vetkez� k�t lehet�s�g k�z�l v�laszthat� ki:
- A v�rhat� �lettartam-m�dszer, amely az IRS-t�bl�zat alapj�n az �letedre kiterjed. Ez az �tvonal lehet�v� teszi az �sszes olyan eszk�zt, amelyet a sz�ks�ges id�tartam v�g�ig nem osztottak fel, hogy ad�mentes maradjon.
- Az �t�ves m�dszer. Az �t�ves id�tartam alatt b�rmikor megteheti a p�nzt, de az eszk�z�ket a sz�mlatulajdonos hal�la ut�n �t�dik �v december 31-ig kell elosztani.
Egy�sszeg� eloszt�st vehet ig�nybe.�Egyszer�en visszavonhatja az �r�k�lt Roth IRA-t, de potenci�lis ad�z�si k�vetkezm�nyekkel j�r. Ha ezt fontolgatja, ugorjon az al�bbi �sszegbe.
Lehet�s�gek a nem h�zast�rsak sz�m�ra, akik �r�klik a Roth IRA-t
Megnyithat egy �r�k�lt IRA-t.�A Roth IRA sz�ps�ge az eredeti sz�mlatulajdonos sz�m�ra az, hogy nem k�teles elkezdeni a minim�lis eloszl�st 70 ½ �ves korig, �s hagyhatja, hogy a p�nz tov�bbra is levonja a sz�ml�t ad�mentes. Ez a perk nem ker�l �t a Roth IRA-t �r�kl� nem h�zast�rsakra.
Ha egy csal�dtag vagy bar�t �gy nevezett meg, mint kedvezm�nyezettet egy Roth IRA-n, �ltal�ban el kell kezdeni a terjeszt�seket id�ben. El�sz�r �tutalhatja a p�nzt egy �r�k�lt IRA-ra, amelyet a nevedben tartanak. Ezut�n eld�ntheti, hogy mik�nt szeretn� megkapni a kifizet�seket:
- A v�rhat� �lettartam m�dszer�vel el kell kezdeni az eloszt�sokat az eredeti sz�mlatulajdonos hal�la ut�n k�vetkez� �v december 31-ig. Nem lesz 10% -os korai visszavon�si b�ntet�s, de tartozhat olyan bev�telekre kivetett ad�t, amelyek nem felelnek meg a Roth �t�ves tart�si id�szak�nak. (�r�k�lt Roth IRA RMD sz�mol�ja megmutatja, hogy mennyi p�nzt keres az IRS, hogy ki kell vonnia a fi�kb�l.)
- Az �t�ves m�dszerrel a Rothot teljes eg�sz�ben ki kell fizetni a tulajdonos hal�la ut�ni �t�dik napt�ri �v december 31-ig. �t �v alatt szabadon veheted �ket szabadidej�be, �s a v�rhat� �lettartam� m�dszerhez hasonl�an csak a j�vedelmek eloszt�s�ra (nem pedig a hozz�j�rul�sokra) van sz�ks�g, amelyek m�g nem teljes�tett�k az �t�ves szab�lyt.
Egy�sszeg� eloszt�st vehet ig�nybe.�Lehet�s�g van arra, hogy visszavonja a p�nzt az �r�k�lt Roth IRA-r�l, de van n�h�ny dolog, amit el�sz�r tudnia kell. A r�szleteket l�sd a k�vetkez� r�szben.
Tekintettel a Roth IRA kiakn�z�s�ra?
Az �r�k�lt Roth IRA kiutal�sa kev�sb� kellemetlen k�vetkezm�nyekkel j�r, mint az �r�k�lt hagyom�nyos IRA kiutal�sa. Ez az�rt van, mert a kedvezm�nyezettek b�rmikor visszavonhatj�k a Roth IRA hozz�j�rul�sainak ad�t. �s mindaddig, am�g a sz�mla legal�bb �t �vig nyitva volt a sz�mlatulajdonos hal�lakor, a bev�telek visszavonhat�k ad�mentesek is.
A Roth IRA �r�k�sei nem tartoznak az IRS 10% -os korai visszavon�si szankci�j�ba az 59. �let�v�ket megel�z�en t�rt�n� bev�telkor (az a kor, amikor Sam b�csi elind�tja a nyugd�jaz�si elsz�mol�st). De ez nem jelenti azt, hogy felt�tlen�l teljesen ki van kapcsolva az IRS-vel.
Ha a Roth IRA az eredeti tulajdonos hal�l�n�l kevesebb, mint 5 �ves volt, f�ggetlen�l att�l, hogy az elhunytodhoz val� viszonyod, akkor a nyeres�g ut�n ad�t kell fizetnie (nem pedig a hozz�j�rul�sokat), amikor �tal�ny�sszeget fizet.Teh�t ha nincs azonnali sz�ks�g a p�nzre, �ltal�ban van �rtelme a p�nzt egy �r�k�lt Roth IRA-ba ford�tani, �s kihaszn�lni a sok�ves ad�mentes befektet�si n�veked�st.
»A legjobb Roth IRA sz�ml�k�rt l�togasson el honlapunkra
