I Bond definíció és példa

Mi ez:

Egy I Bond az Egyesült Államok által értékesített kétféle típusú megtakarítási kötvény A pénzügyminisztérium (a másik az EE kötvény).

Hogyan működik (Példa):

Az Egyesült Államok kincstárja sok különböző megtakarítási kötvénysorozatot adott ki az évek során, de jelenleg csak a kötvények és az EE kötvények vásárolhatók meg.

A kötvények papír vagy elektronikus formában érkeznek, és a legtöbb pénzügyi intézménytől vagy az Egyesült Államok Kincstári TreasuryDirect webhelyén (www.treasurydirect.gov) keresztül vásárolhatók meg. Az Egyesült Államok állampolgárai, az Egyesült Államok hivatalos állampolgárai és az Egyesült Államok kormányzati alkalmazottai (állampolgársági státusuktól függetlenül) I kötvényeket vásárolhatnak és birtokolhatnak.

I kötvényeket névértéken értékesítenek (azaz egy 100 dolláros kötvény 100 dollárba kerül). A minimális befektetés 25 dollár, és azok a befektetők, akik elektronikus kötvényeket vásárolnak, bármely $ 25 feletti összegben vásárolhatnak. A befektetőknek csak 50, 75, 100, 200, 500, 1000, 5000 és 10 000 dolláros értékű vásárlási papírokat vásárolhatnak. Mindkét esetben a befektetők akár 30 000 dollár értékben is vásárolhatnak egy év alatt. Az alábbiakban az I Bond papír alapösszetételei szerepelnek.

Az I kötvény lejáratakor a befektető megkapja a kötvény névértékét és az elhatárolt kamatot. I Az első 12 hónapban a kötvényeket nem lehet visszaváltani, és az első öt év során visszaváltó befektetők büntetésként elvesztik az utolsó három hónap kamatot. A kötvénytulajdonosok megvásárolhatják elektronikus kötvényeiket (az ún. Könyvelési megtakarítási kötvényeket) az online TreasuryDirect szolgáltatáson keresztül. A papíralapú kötvénytulajdonosok a legtöbb pénzügyi intézménynél megváltsák őket.

I A kötvények nulla kötvény kötvények; kamatot keresnek havonta, de nem fizetik meg azt a kamatot, amíg nem érik, vagy nem váltják fel őket. Az érdekeltségek félévente.

I A kötvények rögzített kamatot fizetnek, és a városi fogyasztók fogyasztói árindexére (CPI-U) alapuló inflációs ráta fizetik. A kamatláb évente kétszer változik, és némi védelmet nyújt az infláció ellen. Ez a szerkezet elsősorban az I kötvényeket az EE kötvényektől különbözteti meg. Az Államadósság Hivatala májusban és novemberben jelzi a kötvények kamatlábát.

Az I Bondok kamata mentességet élvez az állami és a helyi adók alól, de abban az évben, amikor a kötvény lejár vagy megváltásra kerül, szövetségi adót fizet. A birtokos évente kiválaszthatja az adókat az adott évben megszerzett kamatokra, de ennek hátránya, hogy az adózónak minden egyéb befektetés után is adót kell fizetnie a felhalmozódott kamatok után.

A megtakarítási kötvények kamatai mentesülhetnek szövetségi adók, ha a befektető a megtakarítási kötvényeket megváltja, és az oktatási megtakarítási program keretében ugyanabban az évben megvásárolja önmagát vagy egy eltartottat.

Miért fontos:

I kötvények egyszerű és alacsony kockázatú befektetések támogatása az amerikai kormány. Az állami és helyi adómentesség, valamint a tandíjfizetés szövetségi mentessége miatt az I kötvények különösen előnyösek a magas adóbetektorokba tartozó vagy az egyetemen kötött gyermekek számára. I A kötvények nagyon likvidek, és online vagy szinte bármely pénzügyi intézményben megválthatók (megjegyzés: nincs I-kötvények másodlagos piaca, ami azt jelenti, hogy nem lehet kereskedni az egyes befektetők között.)

A befektetésnek komoly hátrányai vannak az I kötvényekben. Először is, az I kötvények nagyon alacsony megtérülési rátát mutatnak más típusú befektetésekhez képest. Ezenkívül a kamatot a szokásos jövedelemként kell megadóztatni, nem pedig az alacsonyabb tőkenyereség-adót. Végül, az I kötvények nem feltétlenül alkalmasak olyan befektetők számára, akik állandó jövedelemáramlást kívánnak elérni, mert a bevételek csak a kötvények lejárata után válthatók be.