Ajándékozási fázis Definíció és példa

Mi ez:

A ajándékozási fázis amikor egy személy elkezdi tervezni vagy aktívan kezdi eladását

Hogyan működik (példa):

Tegyük fel, hogy Jane Smith 87 éves, és körülbelül 3 millió dollárt gyűjtött össze egy életen át a megtakarítás és a befektetés alatt. Úgy becsüli, hogy körülbelül 1 millió dollárra lesz szüksége, hogy fizeti az orvosi és a megélhetési költségeit egész életében. A fennmaradó 2 millió dollár az övé, hogy adja el, ahogy választja. 1 millió dollárt fektet be a fiának, és úgy dönt, hogy 1 millió dolláros értékű állományt ad el egy helyi állattartónak.

Sokan próbálják csökkenteni a birtokuk méretét, amíg még életben vannak, mivel részei birtok. Ez a halálozási adó kivetése nélkül is megtörténhet, amíg az ajándékok az adó-adómentesség határa alatt maradnak. Az ajándékadó szövetségi adót fizet minden olyan értékért, amelyet egy személy ad egy másiknak, miközben az adományozó még él. A házastársnak vagy a politikai szervezetnek adott ajándékok általában nem tartoznak az ajándékozási adó hatálya alá (adókötelesek lehetnek, például ha a házastárs nem amerikai állampolgár). Továbbá, ha egy személy közvetlenül fizeti a főiskolai tandíjat vagy az orvosi számlákat, akkor az adókedvezmény sem érvényes.

Miért érinti:

Az adományozási szakasz során az adózási prioritások megváltoznak. Míg a legtöbb befektető az adótervezési idő nagy részét a jövedelemadók minimalizálásával tölti, az adományozási időszak alatt a prioritás a lehető legkisebbre csökkenti az ingatlanadókat és a terheket azok számára, akik örökölje a befektető eszközeit.

Az adományozási szakasz igen kifizetődő idő lehet a befektető számára, mert lehetővé teszi számukra, hogy nagy mennyiségű pénzt adjon fontos okoknak, és merész kijelentéseket hajtson végre azzal a pénzzel.

Az ingatlanadó adóügyekhez jó adótanácsadónak kell tanácsot adnia, mert az adószabályok bonyolultak és a küszöbértékek változtak. Az adókötelezettség még bonyolultabbá válik, ha egy örökség fogadója eladja az ajándékot, ami gyakran akkor történik, amikor az embereket adományozják autóknak, művészeteknek vagy ingatlanoknak jótékonysági szervezeteknek.