Ne b�zz az �r�k�seidben? Hozz l�tre bizalmat

Rachel Podnos, JD, CFP

Tudjon meg t�bbet Rachel-r�l a Investmentmatome's Ask Advisor-r�l

A nagy nett� �rt�k� egy�nek gyakran bizalmat hoznak l�tre, hogy eltarts�k az eszk�z�ket. Ennek sz�mos j� oka van, bele�rtve a kedvezm�nyes ad�kedvezm�nyt �s azt a t�nyt, hogy a bizalom lehet�v� teszi az �r�k�s�k sz�m�ra, hogy elker�lj�k a bizony�t�kot.

Kev�sb� gazdag csal�dok gyakran �gy v�lik, hogy a birtokrendez�s sor�n nem haszn�lj�k a tr�szt�ket. Nemr�g tal�lkoztam egy k�z�pkor�, m�rs�kelt nett� vagyon� p�rral, de 2 milli� doll�ros �letbiztos�t�ssal. Ha mindketten meghaltok holnap, 18 �ves fiuk �r�k�lte azt a 2 milli� doll�rt, a birtok t�bbi r�sz�vel egy�tt, biztosan nem az, amit sz�l�knek akarnak. Itt j�nnek a bizalom.

Sokan, nem csak a gazdagok, agg�dnak amiatt, hogy az �r�k�seik mit tesznek az �r�k�lt eszk�z�kkel. B�zhatsz benned, hogy ir�ny�tsd ezeket a s�rb�l - ahogy mondj�k -, �s most m�r egy kicsit nyugodt l�lekkel.

A vagyonkezel�k v�delme

�gy m�k�dik a bizalom: A bizalomot l�trehoz� szem�ly, akit a megb�z�nak is neveznek, azonos�t egy olyan megb�zottat, aki felel�s az eszk�z�k egy vagy t�bb kedvezm�nyezettnek t�rt�n� eloszt�s��rt a megb�z� hal�lakor. Ez a megb�zott gyakran az egyik kedvezm�nyezett, p�ld�ul a legid�sebb feln�tt gyermek. De ha a kedvezm�nyezettek kiskor�ak vagy az adom�nyoz� �gy d�nt, hogy a legjobb, ha nem biztos�tja sz�mukra az eszk�z�k teljes k�r� ellen�rz�s�t, egy harmadik f�l vagy "nem kedvezm�nyezett" megb�zott nevezhet�.

A harmadik f�l megb�zottja hozz�adott v�delmi r�teget biztos�t a tulajdonos eloszt�sakor �s mikor, az engedm�nyez� �ltal megadott k�v�ns�goknak megfelel�en. A koncesszi� jogosult k�rheti, hogy az eszk�z�ket bizonyos koroszt�lyokban a kedvezm�nyezettel vagy csak a kedvezm�nyezett munkan�lk�liv� v�l�s�val, f�rjhez k�ss�k, gyerekekkel vagy egy�b m�rf�ldk�veket �rjenek el.

Egyes t�mogat�k annyiban mennek annyira, hogy k�b�t�szer-tesztet k�vetelnek a kedvezm�nyezettekt�l az eloszt�s el�tt, b�r val�sz�n�leg neh�z lesz megtal�lni egy harmadik f�ln�l m�k�d� megb�zottat, aki ilyen t�pus� gatekeeper szerepet k�v�n v�llalni.

Tov�bbi v�delmi r�tegek

A bizalmakat tov�bbi v�delmi r�tegekkel lehet be�ll�tani. P�ld�ul a "megbizonyosodott szabv�nyok" z�rad�kok arra utas�tj�k a vagyonkezel�t, hogy csak a kedvezm�nyezett "eg�szs�g�re, oktat�s�ra, karbantart�s�ra �s t�mogat�s�ra" sz�nt eszk�z�ket bocs�sson rendelkez�sre. A vagyonkezel�knek �ltal�ban bizonyos m�rt�k� diszkr�ci�juk van a megoszthat� eloszl�sok meghat�roz�sa �rdek�ben, de a kedvezm�nyezett az eloszt�s �rv�nyes�t�s�re ir�nyul� int�zked�s, ha nem �rt egyet a megb�zott d�nt�s�vel.

De nem minden bizalmat ir�ny�tanak a nem kedvezm�nyezett p�nzgazd�k. Ha a kedvezm�nyezett az egyetlen megb�zott, a kedvezm�nyezettek is haszn�lhatj�k a v�delmi z�rad�kokat, hogy egy m�sik v�delmi r�teget biztos�tsanak.

A "Spendthrift" z�rad�kok p�ld�ul tipikusan megakad�lyozz�k a kedvezm�nyezett sz�m�ra, hogy �g�rje vagy hozz�rendelje a vagyonhoz vagy bev�telekhez harmadik f�lnek. Ez v�delmet ny�jt a hitelez�k ellen, mivel megtiltja b�rkinek az eszk�z�k �tv�tel�t a kedvezm�nyezett el�tt. Az �llami t�rv�nyek v�ltoznak, �s a legmegfelel�bb, ha konkr�t helyzetekre jogi �tmutat�st kap.

Ne feledje, hogy az eszk�z�k v�delme vagy v�delmi z�rad�ka nem felt�tlen�l van vasalva. Bizonyos esetekben a b�r�s�gok hozz�f�rhetnek a tr�szt�kh�z, p�ld�ul a gyermekek t�mogat�s�hoz, az �tkez�sekhez �s az ad�fizet�sekhez.

�s az eszk�z�k v�delme csak az eszk�z�k eloszt�sa el�tt t�rt�nhet, �s nem azut�n. Miut�n a kedvezm�nyezett eszk�zeket kap, a bizalom t�bb� nem tudja ellen�rizni, hogy hogyan haszn�lj�k �ket.

A l�nyeg az, hogy ha olyan helyzetben vagy, amikor a k�zeled� hal�lod az �r�k�s�knek valamilyen jelent�s vagyont kapott, a bizalom olyan, amit legal�bb meg kell fontolnia, �s tal�n egy �gyv�ddel kell megbesz�lnie.

K�p iStockon kereszt�l.