Ad�-intelligens m�dszerek az alapok visszavon�s�ra 529 f�iskolai tervb�l

Az 529-es terv nagyszer� m�dja lehet a koll�gium megtakar�t�s�nak, az ad�mentes befektet�si n�veked�snek �s a k�pzett k�lts�gek fedez�s�hez sz�ks�ges bev�telnek, de a p�nzt akkor kapja meg, amikor az adott sz�ml�z�si sz�ml�k beindulhatnak. A profik azt mondj�k, hogy van egy helyes �t - �s biztosan n�h�ny rossz �tja -, hogy p�nzt vegyen ki egy 529-es sz�ml�b�l, ha el akarja ker�lni a meglepet�s-ad� sz�ml�t.

N�zd meg a napt�rat

Az �v sor�n b�rmikor p�nzt vehetsz ki egy 529-b�l, de �ltal�ban a kifizet�sednek kevesebbnek vagy egyenl�nek kell lennie az �v sor�n t�nylegesen kifizetett koll�giumi k�lts�gekkel. Teh�t, ha tand�jat kap a k�vetkez� janu�ri fizet�s�rt, akkor decembert�l 529-ig ne vessen el egy lemond�st - rossz ad��vben lesz, figyelmeztet Barbara Weltman, a "J.K. Lasser 1001 levon�sok �s ad�kedvezm�nyek 2017."

Ha t�l sokat h�z az �v sor�n, akkor az IRS 10% -os b�ntet�ssel �s a t�bblet vagy a teljes t�bbletre kivetett ad�kkal j�r (vannak kiv�telek: a 970 IRS kiadv�ny 8. fejezete tartalmazza az �sszes r�szletet).

Ne felejtse el sz�molni a p�nz�gyi t�mogat�st

Ker�lje a sz�ks�gtelen kivonul�st az ad�mentes p�nz�gyi t�mogat�sok, �gymint �szt�nd�jak, t�mogat�sok vagy GI Bill p�nz elsz�mol�s�val. Cs�kkentik a k�pzett fels�oktat�s k�lts�geit. Ha elfelejtetted ezeket a forr�sokat, �s r�j�tt�l, hogy t�l sokat ment�l ki az 529-esb�l, fontold meg a felesleges �sszegeket az el�legfizet�s megszerz�s�re vagy egy �j sz�m�t�g�p v�s�rl�s�ra a Junior sz�m�ra, mondja Brad Dillon, a New York-i Brown Brothers Harriman nev� mag�nvagyonkezel� aleln�ke Yorkban. Ez seg�thet elker�lni az ad�kat vagy a b�ntet�st.

OKTAT�SI AD� BREAKS

N�h�ny m�dja annak, hogy az ad�t�rv�nyt el�nyben r�szes�thess�k a koll�gium megtakar�t�s�ban �s kifizet�s�ben:

529 terv

• Amit kapsz:�A "k�pzett fels�oktat�si k�lts�gek", p�ld�ul a tand�j, d�jak, terem �s fed�lzeten, k�nyvek, felszerel�sek �s bizonyos felszerel�sek (p�ld�ul sz�m�t�g�p)
• J�vedelmi hat�rok a jogosults�ghoz:�Egyik sem

American Opportunity Credit

• Amit kapsz:�Ak�r 2500 doll�r / tanul� a tand�j�rt, d�jak�rt, felszerel�sek�rt �s felszerel�sek�rt
• J�vedelmi hat�rok a jogosults�ghoz:�$ 90,000 egyszeri bejelent�k sz�m�ra; 180 000 doll�r a k�z�s adatforgalom�rt

�lethosszig tart� tanul�si kredit

• Amit kapsz:�Ak�r 2.000 doll�r ad�bevall�s (nem tanul� n�lk�l) a tand�j, d�jak, k�nyvek�rt
• J�vedelmi hat�rok a jogosults�ghoz:�65,000 doll�r egyszeri bejelent�k eset�n, 131,000 doll�r a k�z�s adatforgalom�rt

Tand�j �s d�j levon�sa

• Amit kapsz:�Ak�r 4000 doll�r�rt a tand�jat �s a d�jakat
• J�vedelmi hat�rok a jogosults�ghoz:�$ 80,000 egyszeri bejelent�k sz�m�ra; 160 000 doll�r a k�z�s bejelent�k sz�m�ra

Jegyzet:�Nem k�rheti mindh�rom kredit ugyanazon hallgat� sz�m�ra; az IRS azt mondja, ki kell v�lasztania egyet. Itt t�bbet megtudhat az oktat�ssal kapcsolatos ad�kedvezm�nyekr�l.

N�zz�tek meg, hogy Sam b�csi meg fogja-e sz�molni a sz�ml�t

Fizetj mindent az 529-es terveddel, �s p�nzt hagyhatsz az asztalra. Ez az�rt van, mert az oktat�si kiad�sokra elk�l�n�tett ad�j�v��r�sok �s levon�sok cs�kkenthetik azt, amit az 529-es sz�mb�l vesz ki.

P�ld�ul az American Opportunity Credit ak�r �vi 2500 doll�rral k�nny�theti meg az ad�k�telezetts�g�t, ha az 529-es p�nzb�l nem fizetik meg a hitelt.

Teh�t, ha az amerikai alkalmass�gi hitelt k�v�nja bevonni (itt megn�zni, hogy jogosultt�l-e), �rdemes fizetni a tand�jj�b�l annyi p�nzt a rendszeres megtakar�t�sokb�l vagy foly�sz�ml�kb�l vagy m�s p�nzforr�sb�l, hogy megkapja a hitel�t, Dillon mondja.

"�gy m�g mindig megteheti az ad�j�v��r�st, majd az �sszes fennmarad� k�lts�g az 529-es tervb�l sz�rmazik" - magyar�zza. (L�sd az egy�b oktat�si ad�kedvezm�nyek oldals�vj�t, amelyek esetleg el�fordulhatnak.)

Koordin�ta nagymam�val

Ha a csal�d t�bb tagja egy 529-es fi�kot �ll�tott fel a Junior sz�m�ra, mindenk�ppen kommunik�ljon vel�k, hogy elker�lje a t�lzott vagy t�l kicsi visszavonul�st, �ll�tja Weltman. Tekintse meg tov�bb�, hogy az egyes fi�kok hogyan teljes�tenek.

"Lehet, hogy egyed�l hagyja a nagy el�ad�t, �s elveszi az als� el�ad�b�l" - mondja.

Gondolkozz el, hogy melyik nevet tegye az ellen�rz�sre

Az 529-es eloszt�s a sz�mla tulajdonos�nak (pl. Sz�l� vagy nagysz�l�), a kedvezm�nyezettnek (a di�knak), vagy ak�r az iskol�nak is fizethet�, mondja Weltman.

"A legjobb m�dja annak, hogy azt a kedvezm�nyezettnek kell fizetnie" - jegyzi meg. Ha �nt �ll�tja ki, azt mondja, hogy az 529-es rendszergazda �ltal k�ld�tt 1099-Q formanyomtatv�ny, amely az el�ll�st jelenti, jelzi, hogy az eloszt�s nem a kijel�lt kedvezm�nyezetthez �rkezett.

"Ez tal�n - �s nem mondhatok hat�rozottan - felemeli a szem�ld�k�t az IRS-vel - mondja. "Akkor a tulajdonosnak kell igazolnia, hogy val�j�ban az alapokat az oktat�shoz haszn�lt�k - ami megtehet�, de nyilv�nval�an ez neh�zkes."

Ne f�jja a rep�l�s otthon�ba

Nem minden v�s�rl�s az iskolai �vek alatt k�pzett k�pz�si r�ford�t�ssal j�r az IRS szem�ben, ez�rt �gyeljen arra, hogy a 529-es k�lt�s�n�l a megfelel� k�lts�gekre gondoljon.

P�ld�ul a sz�ll�t�s tipikusan nem min�s�tett oktat�si kiad�s, ami azt jelenti, hogy 529 p�nzt k�ltenek rep�l�jegyekre, buszj�ratokra vagy egy �j Mustangra. A biztos�t�si �s orvosi k�lts�gek szint�n nem sz�m�tanak. Az iskola �ltal ig�nyelt szoftverek sz�m�tanak; "Minecraft" nem.

"Nem hiszem, hogy a s�rt lefedik" - tette hozz� Weltman.

Cs�kkent, �jrahaszn�l, �jrahasznos�t

Ha a Junior teljes lovagolni vagy �gy d�nt, hogy egy "�vszakot" vesz ig�nybe, amely n�h�ny �vtizedig tart, az 529-es sz�mla p�nze nem vesz�t �r�kk�. �thelyezheti m�sik gyermeke vagy m�sik csal�dtagja sz�m�ra. M�g vissza is k�ldheted magad vissza az iskol�ba. Ha ez nem egy lehet�s�g, Weltman azt mondja, hogy a sz�mla ki�r�t�se nem a legrosszabb a vil�gon - el�fordulhat, hogy a 10% -os b�ntet�st �s ad�kat meg kell fizetnie a bev�telekre, de a t�bbiek visszat�rnek hozz�d. Ha kifizeti a sz�ml�t Junior-nek, az ad�cs�kkent�s egy r�sz�t cs�kkentheti, ha alacsonyabb ad�tartal�kkal rendelkezik, mint �n.

Ak�rhogy is, csak engedje �t, Dillon hozz�teszi. Min�l hosszabb ideig tart a p�nz a sz�ml�n, ann�l nagyobb a n�veked�s, �s ann�l nagyobb lesz az ad�csal�s.

T�bbet a Investmentmatome ad�ir�l:

• Sz�m�tsa ki ad�terheit
• Fedezze fel az oktat�si ad�ztat�sokat
• Ragaszkodjon az idei j�vedelemad�-z�r�jelbe

Tina Orem egy szem�lyi �r� a Investmentmatome, egy szem�lyes p�nz�gy honlapj�n. E-mail: [email protected].