Terv vs. tényleges, 1. rész: Terv végrehajtása és életben tartása

A végrehajtás eredményeinek áttekintése a felelős személyekkel gyakran meg fogja találni az új célok és a kurzus korrekciójának szükségességét. Tartsa nyomon az eredeti tervet, és óvatosan kezelje a változásokat. Noha a változtatásokat csak jó okból kell elvégezni, ne félj frissíteni a tervedet és életben maradni. A LivePlan rendelkezik a tervezett, tényleges és variancia táblázatokkal, összekapcsolt képletekkel, az aktív készpénz-elemzés megkönnyítése érdekében.

Élő tervezésre vonatkozó előírások

1. Miután elindult a terve, mentse el a terv egy példányát a LivePlan-ban, majd írja be a tényleges eredményeket az értékesítési előrejelzés, az eredmény és a mérföldkövek tényleges táblázatok. Ezután nézze meg, hogy a variancia nézetek mit jeleznek
2. Megjegyzés, ha a tényleges eredmények jelzik, hogy változtatni kell.
3. Tartsa a LivePlan Aktuális módban, és módosítsa a tényleges készpénzes terv jövőbeli hónapjait. Végül is ez már pontosabb, mint az eredeti terv, hiszen tényleges eredményei vannak a befejezett hónapokban.
4. Minden hónap bezárásakor írja be tényleges eredményeit a felülvizsgált tervszámok fölé a tényleges területre.

értékesítési terv

A példa az első ábrán a kész üzleti tervből importált, a LivePlanban kifejlesztett értékesítési előrejelzéssel kezdődik.

1. ábra: Az értékesítési terv kezdete

Az értékesítés tényleges eredményei

A következő ábrán, a terv első három hónapjára vonatkozó eredményeket láthatja ugyanazon vállalat számára, március végén, a tényleges értékesítési számokat mutatja.

2. ábra: Tényleges értékesítési eredmények

Terv és tényleges értékesítés

Az alábbi harmadik ábra bemutatja a tervet és a tényleges eredményeket (vagy varianciát) a hipotetikus vállalat számára. A LivePlan 11.0 kezelőpultja automatikusan megjeleníti a tervek és a tényleges eredmények között a különböző táblázatokat.

3. ábra: Értékesítési variancia

Az első három hónapra vonatkozó értékesítési előrejelzés varianciáját tekintve több fontos trendek:

1. A rendszerek egységek értékesítése csalódást okoz, jóval a várakozások alatt
2. A rendszerértékesítések átlagos bevételei is csalódást okoznak
3. A szolgáltatás értékesítésének értékesítése csalódást okoz, de a dollár értékesítése elmarad. jóval meghaladják a szoftverek és a tréningek elvárásait.
4. Az értékesítési terv módosítása

A terv létrehozásának egyik fő előnye a számítógépen, hogy mennyire egyszerűen megváltoztathatja azt. A tényleges eredmények rögzítésénél hónapról hónapra módosíthatja tervét a tényleges táblázatok jövőbeli hónapjaiban, megtarthatja a terv táblázatait, és láthatja a tervet a tényleges varianciával szemben.

Ebben a példában, ha a vállalat már márciusban tudomásul veszi, hogy az értékesítés áprilisban várhatóan más lesz, akkor a jövőben várhatóan korrigálni kell a felülvizsgált előrejelzést. Amikor a tényleges eredmények rendelkezésre állnak, akkor a módosított tervszámokat a tényleges eredményekkel helyettesíthetik. A tényleges eredményterületek a kurzuskorrekciók tervterületeivé válhatnak.

Hasonlítsuk össze a február és március oszlopok különbségét a fenti 1. ábrán: Az értékesítési terv kezdete (az eredeti terv) és a 4. ábra: Korrigált értékesítési terv a tényleges táblázatban

4. ábra: A kiigazított értékesítési terv a tényleges táblázatban

A 4. ábrán bemutatjuk, hogy ez a vállalat hogyan javítja a korrekciókat az értékesítési előrejelzés tényleges táblázata április és május oszlopaiban hogy azok a január-március időszakban mutatkozó változásokat tükrözik. Mivel a vállalat tudta, hogy a rendszer értékesítései leállnak, terveztek rajta, és felülvizsgált előrejelzést készítettek a tényleges területen. Ugyanez a változás hatással van a tervezett nyereségre, a mérlegre és - legfontosabb - készpénzre.

Olvassa el a következő cikk 2. részében a "Növekvő vállalkozások és a tervek és a tények között" című részt.