"In-Plan" 401 (k) Konverzi�k: Hogyan lehet cs�kkenteni az ad�k az ad�sz�ml�ra?

A Fiscal Cliff: egy sz�besz�d, amelyr�l mindenki besz�l (b�r a legt�bb nem tudja, mir�l besz�lnek). Ha m�g nem hallott�l a Fiscal Cliff - Welcome! Ez az els� alkalom az interneten.

Azok sz�m�ra, akik hallottak r�la �thalad�sr�l, val�sz�n�leg olyan szavakat tal�ltak, mint a "munkan�lk�lis�g" �s a "kiad�sok cs�kkent�se" �s a "K�sz�n�m, Obama". De ez nem minden �rossz - �g�rj�k.

B�r sz�mos ad�emel�sre van sz�ks�g, az �j k�lts�gvet�si szekci� �zlet�ben 401 (k) tervet is m�dos�thatunk, �gy hossz� t�von cs�kkenthetj�k a nyugd�jaz�si ad�t.

Az American Taxpayer Relief Act 2012. �vi m�dos�t�sa szerint "az alkalmazand� nyugd�jaz�si tervekben szerepl� �sszegeket �truh�z�s n�lk�l �truh�zhatj�k a kijel�lt Roth sz�ml�ra".

A hagyom�nyos 401 (k) tervvel rendelkez�k a Roth 401 (k) sz�ml�j�n (munk�ltat�i j�v�hagy�sig) �tvehetik a j�rul�kaikat, hogy kihaszn�lhass�k a jelenlegi, rekord alacsony ad�kulcsokat, m�g akkor is, ha m�g mindig foglalkoztatottak vagy nem jogosultak eloszl�s.

Ez a m�dos�t�s v�rhat�an 12 milli�rd doll�r ad�bev�telt eredm�nyez az elk�vetkez� t�z �vben. Honnan sz�rmazik a p�nz? A zsebed, persze! De ez nem felt�tlen�l rossz dolog (hossz� t�von, egy�bk�nt).

"Tervezett konverzi�k"

Kor�bban korl�tozott k�r�lm�nyek k�z�tt a hagyom�nyos 401 (k) csoportok csak a Roth 401 (k) sz�ml�j�n tudt�k �truh�zni a felhalmoz�dott hozz�j�rul�saikat - egy legal�bb 59 �s f�l �v k�z�ttieknek kellett volna maradniuk, egy c�gnek, vagy egy�b m�don eloszt�sra.

A k�zelm�ltbeli Fiscal Cliff-�gylet megsz�ntette ezeket a korl�toz�sokat, �s most lehet�v� teszi a munk�ltat�k sz�m�ra, hogy "tervszer�" konverzi�s lehet�s�get biztos�tsanak az alkalmazottak sz�m�ra. Ez a 403 (b) �s 457 (b) tervek mellett a 401 (k) tervekre vonatkozik.

A fog�s? A konvert�lt �sszeget el�re kell fizetnie. Ez lehet�v� teszi, hogy az �j Roth-fi�k tov�bbra is n�velje az ad�fizet�si d�jakat, �s megsz�nteti a j�v�beli terjeszt�sekre vonatkoz� ad�kat. Ezeket az el�zetesen felsz�m�tott ad�kat a 401 (k) sz�ml�n k�v�li forr�sokkal kell kifizetni, teh�t ha nincs el�g p�nz a kez�ben, akkor ez az �j lehet�s�g nem el�rhet�.

Roll vagy Roll?

El�sz�r k�t k�rd�st kell megvizsg�lni:

• Megengedhetem a konverzi�s �sszegre vonatkoz� el�zetes ad�kat?
• V�rakoz�som szerint a j�v�ben magasabb ad�szint�ek lesznek?

Ha mindk�t k�rd�sre igennel v�laszolt�l, akkor a megt�r�s b�lcs d�nt�s lenne. Ha fizetni tudsz az el�zetesen felsz�m�tott ad�kb�l, akkor a Roth 401 (k) -be val� bejut�sod nagyszer� lehet�s�g lenne az alacsony ad�kulcsok kihaszn�l�s�ra. A CPA Ryan Blume szerint a konverzi� nagyszer� lehet�s�g lenne a "viszonylag alacsonyabb j�vedelemad�-kateg�ri�ba tartoz�ak sz�m�ra, akik azonban elv�rj�k, hogy magasabb nyugd�jkorhat�rba k�lt�zhessenek (vagyis viszonylag korai p�lyafut�suk sor�n).”

Ha nem engedheti meg mag�nak az �tv�lt�si ad�t, magasabb ad�bevall�sban vagy magasabb vagy alacsonyabb tartalommal rendelkeznek a nyugd�jkorhat�rig, akkor a konverzi� nem a legjobb ad�kedvezm�nyt ny�jtja. Ha �gy l�tja, hogy az ad�z�si helyzete jobb vagy a j�v�ben is megmarad, tartsa be a nem Roth-terv�t, �s �lvezze az ad�kedvezm�nyt.

Mennyit kellene fizetnem?

El�g k�nny� megtudni, hogy mennyit kell fizetnie az el�zetesen felsz�m�tott ad�kban - csak meg kell tudnia, hogy milyen ad�bet�t van, �s mennyit szeretne �tverni.

P�ld�ul Nerdy Ned 50 �ves, a 28% -os ad�bevall�sban r�szesedik, �s 10 000 doll�rt takar�t meg a 401 (k) sz�ml�j�n. Ha 10 000 doll�rt kellett volna �talak�tania, akkor fizetnie kellene 2800 doll�r ad�t (10 000 x 28%).

Ism�t az ad�fizet�st a 401 (k) sz�ml�n k�v�li forr�sokkal kell kifizetni, ez�rt �gyeljen r�, hogy ez egy �sszer� k�lts�g.

Vidd az ad�kat a saj�t kezedbe

Ezzel az �j "tervezett" konverzi�s lehet�s�ggel lehet�s�get kap arra, hogy jobban ir�ny�tsa az ad�z�si helyzetet. V�laszthatja, hogy �tker�l a 401 (k) fi�kj�nak csak egy r�sz�re, amely lehet�v� teszi sz�ml�k sokf�les�g�t, amelyek lehet�v� teszik az ad�helyzet visszavonul�s�nak manipul�l�s�t.

Csak ne felejtsd el, hogy a Roth konverzi� m�dos�tja a korrig�lt brutt� j�vedelm�t, vagyis az ad�k ad�t fizet az el�ls� r�szhez, ellent�tben az eloszt�sokkal.

Az ad�bev�tel f�jdalom lehet, de ne felejtsd el, hogy �vatos �s korai tervez�sekor hatalmas p�nz�gyi t�mogat�st teszel a j�v�dre.

Man Walking A Cliff a Shutterstock