3 N�pszer� nyugd�jad� taktika vesz�lyben

Craig Smalley

Tudjon meg t�bbet a Craig-r�l a weboldalunkon K�rjen tan�csad�t

A nyugd�jaz�si tervekhez val� hozz�j�rul�s az ad�kiker�l�s elker�l�se �rdek�ben k�z�s strat�giag� v�lt, de h�rom n�pszer� technik�t le lehet v�gni a washingtoni javaslatok alapj�n. �me egy pillant�s a javasolt v�ltoztat�sokra, �s ki �rinten� �ket.

A nyugd�jaz�si terv ad�j�v��r�sa

A jelenlegi t�rv�ny arra �szt�nzi az ad�fizet�ket, hogy nyugd�jba vonuljanak, mivel elhalasztj�k a j�vedelemad�kat az �regs�gi nyugd�jakkal j�r� p�nz�rt - �s a j�rul�kokb�l sz�rmaz� bev�telekre - mindaddig, am�g az �let�k k�s�bb visszavonj�k a p�nzt. Mivel azonban a magasabb j�vedelm�ek magasabb ad�kulccsal ad�znak, a nyugd�jaz�si �szt�nz�k legnagyobb jutalma a magas j�vedelm�ekhez is eljut. Valaki, aki a legmagasabb szem�lyi ad�tartom�nyban, a 39,6% -os tartal�kkal rendelkezik, 39,6 centet takar�t meg a doll�rral egy 401 (k) tervben val� r�szv�tel r�v�n. Az alacsony j�vedelmez�s�g a 15% -os tartal�kban 15 cent a doll�r�rt.

Ha az �ves maximum 18 000 USD-t (az 50 �v alattiak sz�m�ra), akkor a 39,6% -os ad�kulcsban 7,128 USD-t takar�t meg, szemben a 15% -os ad�kulcsban szerepl� 2,700 USD �rt�kkel. Az 50 �ves vagy ann�l id�sebb emberek eset�ben a maxim�lis hozz�j�rul�s 24 000 doll�r; a 39,6% -os tartal�kban 9,504 USD-t takar�t meg; a 15% -os ad�kulcsban csak 3600 doll�r.

Obama eln�k 2016. �vi k�lts�gvet�se 28% -os maxim�lis ad�kedvezm�nyt ig�nyel a nyugd�jaz�si hozz�j�rul�sokhoz. Ez azt jelenti, hogy az ad�fizet�k a 28%, 25%, 15% �s 10% -os z�r�jelben nem �rintettek. A 31%, a 35% vagy a 39,6% ad�csatorn�ban l�v�ek azonban nem kapj�k meg a teljes ad�kedvezm�nyt. Az el�ny�k a doll�rral szemben 28 centre emelkedne.

Az �tlet k�toldal� vontat�ssal j�rhat. A republik�nus Dave Camp, aki akkoriban a H�z ad�fel�gyeleti bizotts�g�nak eln�ke, 2014-es ad�reformr�l sz�l� t�rv�ny�ben javasolta, hogy a nyugd�jaz�si hozz�j�rul�sok levon�sa m�g alacsonyabb legyen: 25%.

Lez�rni a h�ts� Roth IRA-ra

A Roth IRA-hoz val� hozz�j�rul�sai nem ad�mentesek, mint a hagyom�nyos IRA-k, de a nyugd�jas Roth IRA min�s�tett eloszt�sa nem min�s�l ad�k�teles j�vedelemnek. Az ad�fizet� csak akkor j�rulhat hozz� a Roth IRA-hoz, ha az ad�fizet� m�dos�tott brutt� j�vedelme (MAGI) kevesebb, mint egy bizonyos �sszeg. 2015-t�l a k�z�s bevall�st beny�jt� h�zas ad�fizet�nek lehet�s�ge van arra, hogy a MAGI-n�l kevesebb, mint 183 000 doll�r j�rul�kot teljes�tsen, �s a megengedett hozz�j�rul�s 183 000 �s 193 000 doll�r k�z�tti tartom�nyba ker�l.

Jelenleg azonban nincs j�vedelemkorl�tja az egy�n k�pess�geinek nem levonhat� �a rendszeres IRA-hoz val� hozz�j�rul�s vagy a rendszeres IRA-ban t�rt�n� p�nz �tv�lt�sa a Roth IRA-ba. Az ad�fizet�k, akik p�nzeket alak�tanak �t a hagyom�nyos IRA-ban, az �tv�ltott j�vedelem �sszeg�t ugyanolyan m�rt�kben kell tartalmaznia, mint amennyibe bele�rthet� volna, ha azt az ad�fizet�nek elosztott�k volna. M�s szavakkal, az �sszeg bev�telre is kiterjedhet, amennyiben az nem az IRA tulajdonos�nak a sz�ml�n val� visszat�r�se.

Ez a k�pess�g arra, hogy p�nzt v�ltson az IRA-r�l a Roth-ra, egy "h�ts� ajt�t" biztos�t a Roth IRA-nak azok sz�m�ra, akik egy�bk�nt nem lenn�nek jogosultak a Roth sz�ml�ra a j�vedelemkorl�toz�sok miatt. Ilyen emberek p�nzbe tudj�k tenni a meg nem engedett IRA-t, majd �talak�thatj�k az IRA-t a Roth IRA-ra.

Obama 2016-os k�lts�gvet�se azt k�veteli meg, hogy a j�v�beli Roth konverzi�k csak az ad�z�s el�tti p�nzre korl�toz�djanak. �gy a hagyom�nyos IRA-ban tartott ad�z�s ut�ni ad�k (amelyek alapul szolg�lhatnak) nem tudtak �talakulni. Hasonl� szab�ly alkalmazand� a jogosult nyugd�jaz�si tervekben, p�ld�ul a 401 (k) tervekben szerepl� �sszegekre. Ez a javaslat hat�konyan meg fogja �lni a legt�bb h�ts� ajt�t.

Az �r�kl�tt IRA-k hat�ridej�nek meghat�roz�sa

A legt�bb esetben az IRA �r�k�seinek lehet�s�ge van arra, hogy az �let�k sor�n eloszl�st teremtsenek. Ennek eredm�nyek�ppen egy Roth IRA-val rendelkez� ad�fizet� �vtizedek �ta potenci�lisan ad�mentes j�vedelmet adhat az �r�k�s�knek, hiszen a Roth-kivon�sok jellemz�en nem ad�ztak, �s az IRA p�nzeszk�zei tov�bbra is ad�mentesek.

Az eln�k 2016-os k�lts�gvet�se �s sz�mos, nemr�giben ad�z�ssal kapcsolatos t�rv�nyjavaslat azt javasolja, hogy megsz�ntess�k ezt a "ny�jthat� IRA" opci�t, �s felv�lts�k azt egy olyan t�rv�nyre, amely a h�zast�rsakon k�v�li kedvezm�nyezetteket k�telezi arra, hogy �t �ven bel�l visszavonj�k a p�nzt. Obama javaslat�ban a kiv�telek minden olyan kedvezm�nyezettre vonatkozn�nak, aki az IRA-tulajdonos hal�l�nak id�pontj�t�l kezd�d�en kr�nikus betegs�gben van, legfeljebb 10 �vvel fiatalabb, mint az IRA-tulajdonos, vagy egy kiskor� gyermek.

A hagyom�nyos IRA-kedvezm�nyezettek sz�m�ra, akik r�videbb id� alatt k�nytelenek lesznek nagyobb �sszegeket kivonni, mint m�sk�pp, ez a javaslat potenci�lisan jelent�s ad�emel�st eredm�nyezhet. A Roth IRA-kedvezm�nyezettjei nem szembes�ln�nek ugyanazokkal az ad�emel�sekkel, de hosszabb id�re elvesz�ten�k az ad�mentes j�vedelemforr�st (�s �lvezhetik az IRA-ra vonatkoz� ad�mentes n�veked�st).

K�p iStockon kereszt�l.

https: //

Ak�r ez is tetszhet:

�Nyugd�jas terv ipar �rett a forradalom�rt?

�A k�zelm�ltban a nyugd�jas megtakar�t�sok nem teljes�lnek

�A sikeres nyugd�jrendez�s egyik kulcsa

�A c�ld�tumalapok f�gg�ny m�g�tt